Поиск
Курс валют ЦБ РФ
24.09.2015
Курс Доллара к рублю на сегодняUSD00.00000.000
Курс Евро к рублю на сегодняEUR00.00000.000
Курс Фунта к рублю на сегодняGBP00.00000.000
Группы в соц. сетях
Опрос

С каким банком удобнее всего работать по валютному контролю?

Посмотреть результаты

Loading ... Loading ...

Вопрос-ответ

Большая просьба — не пытайтесь размещать в комментариях рекламу и иные сообщения, не относящиеся к теме сайта. У вас это все равно не получится — я лично перед публикацией проверяю и одобряю каждый коммент! Информации, не касающейся валютного контроля, в комментариях нет и никогда не будет!

Пожалейте свое и мое время — мне ежедневно приходятся отбиваться от огромного количества сообщений про увеличение губ, продвижение сайтов и продажу электроники.

Заранее спасибо!

 

Вопрос: Добрый день! У нас есть ПС с казахской компанией. Нерезидент заплатил нам всю сумму акта выполненных работ, а потом вспомнил, что согласно законодательству Казахстана, он должен был заплатить 10% от суммы налог в Казахстане, а нам заплатить на эти 10% меньше. Казахи попросили эти 10% им вернуть, мы вернули. Теперь у нас получился отрицательный остаток по ПС, т.к СПД мы оформили на всю сумму акта, а фактически получили от нерезидента на 10% меньше. Что делать в данной ситуации?

Ответ: В данной ситуации вам надо попросить от нерезидента официальное письмо (с номером, датой, подписью и печатью), в котором он признается, что заплатил этот налог. В письме обязательно должны быть указаны сумма платежа, реквизиты платежки, номер договора. На основании этого письма вы сделаете СПД с кодом вида подтверждающего документа 13_3. В номере и дате подтверждающего документа укажете номер и дату этого письма.

Комментарии (560)

  • Ирина:

    Нам заплатил нерезидент, а банк вычел свою комиссию 28 долл. из этого платежа. Получилось, что мы получили сумму на 28 долл. меньше, чем указано в СПД. Как это правильно оформить?

    • admin:

      Добрый день! В этом случае вам надо сделать СПД на основании входящей платежки: номер и дата подтв. документа — номер и дата перевода, сумма — 28 долл.США, а вот код подтв. документа — 16_3.

  • Светлана:

    Добавлю, что для представления СПД с кодом 16_3 в договоре с нерезидентом обязательно должно быть условие о том, что все банковские комиссии уплачиваются за счет резидента.

  • Demlen:

    С 1 октября 2013 при наличии согласия Клиента Банк вправе самостоятельно отражать в ведомости банковского контроля информацию об удержании банком-корреспондентом банковской комиссии за перевод денежных средств,но только если удержание комиссии предусмотрено контрактом. В этом случае резиденту не нужно представлять в банк ПС справку о подтверждающих документах и подтверждающие документы.
    (п.9.6 Инструкции N 138-И)

    • admin:

      Demlen, а как в этом случае должно выглядеть согласие клиента? Это какой-то документ или просто письмо в произвольной форме? Честно говоря, я настолько запугана штрафами, что хочется все контролировать самой) Вдруг валютный контроль банка по какой-то причине не отразит комиссию в ВБК? Он же «вправе» а не «обязан».

    • Алеся:

      Добрый день! Подскажите что делать, если мы не предоставили своевременно СПД на комиссию? и банк тоже в ведомости это не отразил. Предоставить с нарушением сроков? Что нам за это грозит: штраф за каждую комиссию? Можно ли его как-то избежать?

  • admin:

    Мой валютный контролер Альфабанка, кстати, буквально пару месяцев назад не пожелал воспользоваться своим правом, а потребовал СПД на банковскую комиссию с меня:)Хорошо, что хотя-бы позвонил, а то при закрытии ПС меня бы ждал не очень приятный сюрприз.

  • Светлана:

    Да, в основном банки не пользуются этим правом, т.к. это предполагает лишний контроль и ОТВЕТСТВЕННОСТЬ со стороны банка за своевременное отражение информации. Срок отражения комиссии в ВБК банком — всего 3 раб. дня по истечении месяца, в котором поступили ден. ср-ва, а на представление клиентом СПД — 15 раб. дней по истечении месяца. Кроме того, невсегда из документов, которыми располагает валютный контролер банка четко видно, что удержана именно банковская комиссия (особенно в случае поступления рублей). Если вы банку не давали письменного согласия на отражение банковской комиссии в ведомости — несите СПД.

  • Demlen:

    Т.к. в инструкции 138 не прописана форма согласия Клиента, то каждый Банк предусматривает это Согласие в соответствии со своими внутренними положениями по ВК.
    Если Клиент с Валютным контролем согласовал возможность Банком самостоятельно отражать комиссию (не на словах, конечно же :-) ), и тогда если Банк не отразит данную комиссию вовремя, он будет обязан внести эту информацию даже с нарушением данных сроков.
    Но Светлана, написавшая ниже, права, если из SWIFT-сообщения не будет четко видна комиссия, но Банку будет проблематично без дополнительных документов отразить комиссию.

    • Ирина:

      Спасибо большое за такой подробный ответ! Я недовно занимаюсь валютным контролем, поэтому у меня очень много вопросов:)
      Проконсультируйте, пожалуйста — мы платили нерезиденту обеспечение исполнения договора, на который оформлен ПС. Срок действия ПС закончен в марте 2014, а сейчас выяснилось, что обеспечение нерезидент нам не вернул. Оплату возврата нерезидент планирует на август. На каком основании я могу продлить ПС, чтобы правильно провести этот возврат? Будут ли у меня в этом случае нарушения ВЗ?

  • Светлана:

    Нужно посмотреть условия договора.
    Если договор действует до исполнения обязательств (БЕЗ автоматической пролонгации), то продлить ПС можно на основании письма резидента с просьбой считать датой завершения исполнения обязательств по договору планируемую дату возврата обеспечительного платежа.
    Если договор имеет конкретный срок действия (например, до 30.03.2014), то рекомендую продлить срок действия договора путем подписания сторонами дополнительного соглашения.
    В обоих случаях для переоформления ПС документы представляются вместе с заявлением о переоформлении ПС (по форме обслуживающего банка) не позднее 15 рабочих дней после даты оформления соответствующих документов (письма/доп. соглашения).

  • Наталья:

    Возможно, в случае наличия пункта о действии договора до полного изсполнения обязательств, валютный контроль банка даже не затребует письмо от нерезидента, а удовлетворится только вашим письмом, в котором вы напишите, что ожидается возврат обеспечения примерно в такой-то срок. У меня была примерно такая ситуация, но здесь от банка зависит. А нарушения срока у вас не будет, т.к. в СПД на оплату вами обеспечения срок не указывался, соответственно, нарушать вам нечего.

  • Ирина:

    Добрый день! Мы покупаем у нерезидента услуги, а он отказывается подписывать акт выполненных работ. Как мне делать СПД?

    • Demlen:

      в Консультанте есть документ: «Перечень документов, подтверждающих выполнение работ, предоставление услуг и прав на результаты интеллектуальной деятельности при совершении внешнеторговых сделок» ОЧЕНЬ старое, но оно применяется в части, не противоречащей действующему законодательству Российской Федерации.
      Так трудно сказать, не зная какие услуги Вам оказывает нерезидент.

    • Наталья:

      Как вариант, подтверждающим документом может быть счет, на него и оформляйте СПД. Но обязательно обращайте внимание на дату счета — она будет датой подтв.документа со всеми вытекающими из этого последствиями (см. страницу «Справка о подтверждающих документах»).

  • Ольга:

    Добрый день!
    Подскажите пожалуйста, есть ли нарушение?
    ситуация: Фирма отгрузила нерезиденту 10 октября, по ПС согласно договору о рассрочки платежа. Нерезидент оплатил 21 октября, могу ли я сейчас отправить справку о подтверждающих документах (11.11.2014)с вложенными сканами документах с указанием ожидающей даты (по договору 15 дней) 05.11.2014? — будет ли нарушение?

    • Наталья:

      Добрый день!
      Если я правильно вас понимаю, то по условиям договора нерез должен оплатить вам в течение 15 дней после отгрузки, т.е. (если дни календарные) — 25.10.14 — нерез в срок уложился, молодец. Именно эту дату — 25.10.14 — вы ставите в справку о подтверждающих документах, как ожидаемый срок.
      По валютному законодательству вы должны предоставить СПД не позднее 15 раб. дней месяца, следующего за месяцем отгрузки. Если отгрузка была 10.10.14, то крайний срок предоставления СПД — 25.11.14.
      Так что у вас даже запас есть:)

  • Светлана:

    У нас есть валютный контракт с ПС. Сейчас у банка проблемы и он не проводит никакие платежи. Другого валютного счета у нас нет, а платить по валютному контракту надо. Суммы у нас проходят небольшие. Подскажите пжл можем ли мы пока с карты директора провести оплату и как нам потом отчитаться по этим оплатам перед валютным отделом того банка, в который мы будем переводить ПС. Спасибо.

    • Наталья:

      Друзья! Если у кого есть опыт перевода с карт физиков на счета нерезидентов, помогите Светлане, пожалуйста! Я, к сожалению, пока с этим не сталкивалась.

  • Екатерина:

    Здравствуйте!
    Подскажите, у нас контракт с нерезидентом закончился 31.12.2014 и продлять мы его не собираемся. Могу ли я предоставить в банк ПСД за декабрь 2014 после даты завершения исполнения обязательств по контракту без его продления? Должен ли банк принять СПД?

    • Наталья:

      По-хорошему, все документы (СВО, СПД) и ожидаемые сроки в них должны укладываться в срок действия паспорта сделки, но на практике банки спокойно принимают СПД и после даты, указанной в ПС, мотивируя это тем, что паспорт сделки ещё не закрыт, т.к. банк закрывает ПС по истечение 180 дней после даты окончания, указанной в ПС.

  • Ольга:

    Добрый день!
    Подскажите пожалуйста, у нас ПС закончился 01.01.2015, если я сейчас отправлю доп.соглашение от 30.01.2015г. и зявление о переоформления ПС — будет ли у нас нарушение? Если да то какой штраф?

    • Наталья:

      Нарушения не будет, т.к. у вас есть 15 раб. дней с даты доп.соглашения, чтобы на его основании продлить паспорт.
      Если бы вы продляли на основании пункта договора об автоматической пролонгации, то 15 раб. дней считались бы с даты завершения ПС.

  • Elena:

    Добрый день!
    Отправляли аванс за услуги и в справке о валютных операциях указали ожидаемый срок — 31.12.2014. В контракте никакие сроки не прописаны, поэтому рассчитывали его самостоятельно. Услуги на данный момент оказаны не в полном объеме, поэтому, чтобы не было нарушения, нам необходимо предоставить корректирующую справку о валютных операциях с новым ожидаемым сроком. А какой документ вместе с этой справкой нужно предоставить в банк? Достаточно ли будет письма о том, что мы продлеваем ожидаемый срок в связи с тем, что услуги оказаны не в полном объеме?
    Заранее благодарю за ответ

    • Наталья:

      Добрый день!
      Я в подобном случае отправляла корректирующую СВО вообще без каких-либо обосновывающих документов, т.к. в в договоре не указан конкретный срок выполнения работ. Думаю, письмо, которое вы хотите предоставить, в банк лучше не отправлять, т.к. согласно нашему чудесному валютному законодательство, невыполнение нерезидентом соих обязательств по договору — это исключительно наша резидентская вина и нас за это надо строго наказывать.
      Вот только не опоздали ли вы с корректировкой? 2 месяца прошло, возможно, банк уже отразил нарушение срока в ведомости банковского контроля.

      • Elena:

        Наталья, спасибо за ответ.
        Срок отражения нарушения еще не наступил, банк его еще не направил. А когда принесем корректирующую справку, то банк, видимо, зафиксирует нарушение сроков предоставления СВО, или нарушение ст.19 173-ФЗ в этом случае тоже будет?

        • Наталья:

          Насколько я знаю, согласно законодательству, корректирующую СВО надо предоставлять в течение 15 ребочих дней с даты документа, на основании которого делается корректировка. Если такого документа нет, то, в течение 15 раб. дней с даты ожидаемого срока. Поэтому, получается нарушение.
          Но можно попробовать написать письмо с расчетом, про которое говорит Светлана и поставить в нем необходимую исходящую дату, чтобы уложиться в 15 дней.
          Светлана, судя по всему, вы работник банка) Проконсультируйте, пожалуйста, возможен такой вариант?

        • Наталья:

          Елена, сейчас подняла документы по корректирующей СВО, оказывается, я вас обманула по поводу отсутствия подтверждающих документов для корректировки!
          У меня ожидаемый срок был равен сроку ПС, делали доп.соглашение на продление ПС, и, соответственно, на основании этого же допника продляли ожидаемый срок в СВО.
          Прошу прощения!

  • Светлана:

    1. Расчетная дата по контролю нарушения с ожидаемым сроком 31.12.2014 = 05.03.2015 (31.12.2014+45 рабочих дней). Отчет о нарушениях банк сдает в первые три рабочих дня следующего месяца (то есть, в данном случае отчет будет направляться только в апреле, и нарушение в ведомости раньше апреля не появится).
    2. Для корректировки ожидаемого срока обязательно должен быть документ-основание. Если в договоре вообще никаких сроков нет, то нужно повторно самостоятельно расчитать новый срок исходя из известных вам данных, и представить в банк этот расчет (например,напишите, что в договоре срок оказания услуг не определен, но стороны устно договорились о том, что услуги будут выполнены в полном объеме к такому-то числу).
    3.Если 31.12.2014 — это дата завершения исполнения обязательств по ПС, до представления корректирующей справки нужно переоформить ПС.

  • Аноним:

    Добрый день!
    Нам нерезидент заплатил одним платежом по трем контрактам, при этом в назначении платежа указал только один. Кроме этого только по одному контракту оформлен паспорт сделки. Как распределить сумму между контрактами, если в СВО ошибочно указали только контракт с ПС. По остальным контрактам ПС оформляться не будут, так как по ним выполнены все обязательства.

    • Светлана:

      1. Могу посоветовать следующее. Нерезидент пишет вам письмо касательно данного платежа, где сообщает, что ошибочно при переводе указал только один контракт и уточняет, что фактически оплата произведена по таким-то контрактам в таких-то суммах. На основании данного письма вы оформляете корректирующую СВО. Все контракты должны быть представлены в банк. Нюансы следует уточнить в своем обслуживающем банке.

      2. Очень насторожила фраза:»По остальным контрактам ПС оформляться не будут, так как по ним выполнены все обязательства». Согласна, если сумма обязательств по внешнеторговому контракту/кредитному договору меньше 50000 долларов США.

  • Елена:

    Добрый день,нерезидент оплатил по платежной системе валюту на наш текущий счет. В квитанции на перевод указано их наименование и номер акта выполненных работ за который осуществляется оплата. Контрагент приложили письмо, где указано, что именно они произвели банковский перевод денежных средств через платежную систему EVP. Банк валюту не зачисляет просит представить договор который они заключили с платежной системой, где будет указан их номер счета. Контагент отказывается представлять такой договор, т. к его нет . Что делать?

    • Наталья:

      Согласна со Светланой — очень странный запрос банка. Все данные для идентификации есть. А банк не объясняет, для каких целей он требует договор?

  • Светлана:

    Банк не может не зачислить поступившие денежные средства. Вероятно, они все-таки зачислены на транзитный валютный счет, а банк отказывает в принятии документов по списанию денежных средств с транзитного валютного счета на текущий валютный счет. На мой взгляд, документов, перечисленных в Вашем вопросе, достаточно для идентификации поступившей валюты. Но комплект документов, которые обосновывают валютную операцию, определяется банком самостоятельно. Поэтому с банком придется договариваться. Можно написать письмо, что контрагент отказался представить договор, поскольку номер его счета в системе — коммерческая тайна. Обязательно представьте все документы и справку о валютных операциях. Пусть банк делает официальный отказ. Но думаю, до этого не дойдет.

    • Елена:

      Спасибо.Банк принял подтверждающие документы и письмо от нашего имени, что контрагент не может представить копию договора на обслуживание эл. системой, в связи с соблюдением условий коммерческой тайны.Большое спасибо.

  • Татьяна:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, у нас филиал в Болгарии, соответсвенно ПС в ЦБ РФ по заключенному контракту с болгарским заказчиком. Мы оказываем услуги. Заказчик заплатил нам аванс двумя платежками- за услуги и болгарский НДС. ПС открыт на сумму без учета НДС. Я сделала две СВО и отчиталась, но теперь пойдет расхождение по сумме ПС. Куда надо было повесить платеж по НДС и надо было ли вообще по нему отчитываться перед банком? Спасибо

  • Светлана:

    Трудно что-то прокомментировать, не видя документов.
    Если акт об оказанных услугах вы будите подписывать на сумму+НДС, то ПС надо было открывать тоже на сумму + НДС и в СВО показывать НДС как плату за услуги по ПС. Если акт будет подписан без учета НДС, то сумму НДС по ПС показывать не нужно.

    • Татьяна:

      Акты будем получать с НДС. Но ЦБ РФ отказал в оформлении ПС с суммой, включающей НДС, ссылаясь, что «суммы налогов, комиссий и тд. не учитываются в качестве общей суммы обязательств по контракту». В этом-то весь и вопрос, что вообще не понятно что и как нужно сделать, да еще и чтобы правильно было. Никаких разъяснений не нашла и на форумах таких ситуаций не встречается(

  • Светлана:

    По Информационному письму Банка России от 28.03.2013 № 42 (есть в Консультанте) в общей сумме обязательств не учитываются суммы штрафов, пеней и иных аналогичных платежей, предусмотренных условиями контракта (лично я не считаю НДС платежом, аналогичным штрафу). Но спорить с ЦБ бесполезно. Тогда остается Информационное письмо Банка России от 28.02.2007 № 35 (есть в Консультанте) — вопросы 4 и 5. За одним исключением, оплату НДС по ПС все-таки нужно отразить с кодом валютной операции 35030(уже действует Инструкция № 138-И, и по ней все платежи в рамках контракта отражаются в ведомости). В этом случае на акт СПД оформляется на сумму за минусом НДС. Но если возможно, проконсультируйтесь в ЦБ.

  • Татьяна:

    К сожалению, ЦБ РФ не считает нужным общаться с клиентами. У них политика «вот что вы нам предоставите, за то и будете отвечать при проверке». Они ничего не проверяют, просто тупо ставят отметки о принятии и то кое-как: в марте 2015 г. сдала документы в экспедицию, прислали справки с датами августа 2014 г. Я видела письмо про штрафы и пени, тоже не посчитали, что НДС туда можно отнести. А вот по 35 письму не понимаю. Если входящий платеж от нерезидента с указанием, что это НДС, я в справке повешу на код 35030, это же все равно попадет в ведомость банковского контроля, чем тогда закрывать эти деньги, если в СПД мы будем указывать сумму без НДС? Кстати, когда отчитываемся перед ЦБ, они не принимают подтверждающие документы (выписки, акты и тд.), т.е. они даже увидеть физически не могут, что это НДС, и либо принять эту справку, либо отказать в приеме.

  • Светлана:

    Код 35030 ничем закрывать не нужно. Он в ведомости отражается, но в расчете сальдо не участвует. Очень странно, что ЦБ не принимает акты вместе с СПД. ГУ Банка России тоже должно соблюдать Инструкцию № 138-И, для него исключений никаких нет. Возможно, раньше (до 138-И) не брали акты, т.к. у банков было право не хранить подтверждающие документы. Сейчас такого права нет.

  • Татьяна:

    К сожалению, так работает ЦБ и им ничего не надо, мы сами за все несем ответственность. Спасибо за консультацию, попробуем так. Что из этого выйдет, покажет время)

    • Светлана:

      Татьяна, Банк России готовит изменения в 138-И, согласно которым территориальные учреждения Банка России больше не будут оформлять паспорта сделок. Все паспорта будут оформляться только в уполномоченных банках. Пока все на стадии проекта. Но думаю, что тянуть не будут, ЦБ очень хочет снять с себя функции по оформлению паспортов.

      • Светлана:

        с 01.08.2015 вступает в силу Указание БР от 11.06.2015 № 3671-У.
        Территориальные учреждения Банка России с 01.08.2015 не оформляют ПС, ранее оформленные ПС должны быть переведены в любой уполномоченный банк, в котором у резидента открыт счет. Речь идет о контрактах (кредитных договорах), по которым ВСЕ расчеты, осуществляются через счета резидента в банке- нерезиденте (т.е. через счет за рубежом), разумеется, расчеты должны осуществляться с соблюдением требований главы 12 ФЗ от 10.12.2003 № 173-ФЗ.

  • Евгений:

    Добрый день!

    Подскажите пожалуйста, платеж нерезиденту был переведен к примеру 27.03.2015 а платежка с НДС к этому платежу ушла только после выходных 30.03.2015.
    Какие могут возникнуть проблемы?

    • Наталья:

      Добрый день! Это валютный контроль вашего банка прозевал — они должны следить, чтобы платежи нерезидентам без уплаты НДС не проходили (если НДС нужен).
      Насколько я знаю, у вас проблем возникнуть не должно.
      Если только небольшие пени со стороны налоговой за несвоевременную уплату НДС, но это чисто теоретически.

  • Анна:

    Здравствуйте! Недавно приступила к обязанностям валютного контролера в компании. Поэтому вопросов еще много. Прежде всего — просветите исходя из чего проставляются ожидаемые сроки поступления валютной выручки по экспортному контракту (признак поставки 2) в СПД, если в контракте прописано, что поставка осуществляется в период, скажем, с 4 апреля по 15 апреля 2015, включая указанные даты. А оплата должна быть произведена в течение 7 банковских дней с даты отгрузки, указанной в реестре отгруженных вагонов. То есть мне реестр вагонов предоставлять в качестве подтверждающего документа, прикладывая его к СПД?! Или все-таки срок отгрузки считается с даты разрешения на выпуск, проставленной в ГТД? В последнем случае у меня получается просрочка оплаты, поскольку нерезидент платит тотально за перечень ГТД, которые входят фактически в реестр отгруженных вагонов.

    • Наталья:

      Добрый день!
      Первый совет — по возможности согласовывайте перед подписанием договоры с нерезидентами на предмет валютного контроля и настаивайте, чтобы в них не было таких жестоких сроков.
      Теперь о деле — подтверждающим документом у вас будет ГТД.
      Насчет СПД — я бы рискнула просто поставить нужный ожидаемый срок без каких-либо объяснений. Если не прокатит и банк не примет справку, внизу в примечаниях подробно напишите, на основании чего рассчитали срок. Если валютный контролер у вас совсем строгий, то придется отправить реестр вагонов, как дополнительный разъясняющий документ.

      • Анна:

        Спасибо, а вот еще ниже вопросик по поводу предоставления СПД по признакам поставки 1 и 4

  • Аноним:

    Добрый день!!!
    Подскажите, какой документ надо предоставить в банк, если у Нас поступили денежные средства двумя платежами. В одном платеже оплачены Товарные Декларации (ТД) на момент оформления которых Паспорт Сделки (ПС) не открывался, а в другом под ТД оформленные после составления ПС. Контракт в обоих случаях один и тот же.
    Банк требует в обоих случаях составить Справку о Валютных Операциях.
    Дело в том, что по первым декларациям Справка о Подтверждающих Документах не оформлялась и таможня их не пересылала в банк та как не было ПС.
    У меня возникает подозрения, что банк может принять все поступления под ПС но при этом будет учитывать только те ТД которые пришли от таможни.

    • Наталья:

      Добрый день!
      Уточню — первый платеж пришел, когда паспорт сделки уже был открыт?

      • Аноним:

        Оплата за обе декларации пришла в один день, но разными платежами.

      • Аноним:

        Да ПС был открыт.

        • Наталья:

          Печально

          • Аноним:

            Согласно п. 6.5.4. Инструкции 138-И вроде сделано все правильно. Контракт без сумы, когда зашло дело о превышении 50 000,00 тогда и оформили ПС. Вот только не понятно зачем банку СВО под декларации без ПС и на основании какого документа они его требуют?

            • Наталья:

              Получается, что когда пришли деньги, ПС уже был оформлен, поэтому банк справедливо требует СВО с указанием ПС.
              Друзья, у кого была похожая ситуация? Поделитесь опытом!

              • Анна:

                Когда открывали ПС должны были внести сальдо расчетов по контракту, так как были сделаны отгрузки. Поэтому банк и просит сво для отражения в ВБК оплаты.

    • Александра:

      Добрый день! не вижу проблемы, если сумма поступивших средств не превышает 50000$. Вам нужно было сделать СВО без указания паспорта сделки и никаких нарушений не будет. Тем более таможня информацию в банк не могла отправить без ПС.

  • Анна:

    Еще вопрос по предоставлению СПД. Согласно последним изменениям она предоставляется, когда признак поставки 2 или 3, в этом случае указываем ожидаемый срок поставки или поступления выручки. А когда у нас признак поставки 1 или 4, мы обязаны предоставлять СПД в банк?

    • Наталья:

      Доброе утро!
      Мы обязаны предоставлять СПД в банк в любом случае (если открыт ПС, конечно). Если признак поставки 2, то в СПД заполняется графа «Ожидаемый срок». Если признак поставки 3, это значит, что вы ранее заплатили нерезу аванс и оформили на него СВО, в котором указали ожидаемый срок исполнения нерезом своих обязательств (дата акта или ГТД).
      Вообще, логика предоставления документов похожа на бухгалтерскую — у вас по паспорту сделки в конечном итоге общая сумма всех СВО должна быть равна общей сумме всех СПД. Документами должны закрываться каждый платеж (СВО) и каждая отгрузка (услуга) (СПД).

  • Светлана:

    Если речь идет о декларациях на товары, то СПД представляются только с признаками поставки 2 или 3. Автоматически декларации из таможни поступают в банк с признаками поставки 1 или 4. Если признак поставки (1 или 4) соответствует действительности, СПД представлять не нужно.
    По остальным документам (акты и т.п.) СПД представляются в любом случае.

    • Наталья:

      Это к вопросу о том, как у нас инструкции пишутся — из 138 очень сложно понять, что СПД предоставляются только если 2 или 3:)
      ЦБ даже пришлось информационное письмо написать (от 21 января 2014 г. № 43)
      http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70477924/
      Светлана, а у меня тогда к вам вопрос — если я СПД не предоставляю, в ведомости банковского контроля банк проставляет данные о поставке сам на основании ГТД из таможни? А если ГТД не пришла или в ней ошибки, как я смогу это проверить?

  • Аноним:

    Добрый день!
    Заранее прошу прощения за глупые вопросы, но действительно нужна помощь.
    Наша компания заключила договор на поставку оборудования с иностранным фирмой. После того, как мы оплатили часть суммы, предусмотренной по договору, контрагент просто исчез, не поставив оборудование и не вернув деньги. Как в такой ситуации избежать ответственности по ст.15.25 КоАП и что делать дальше? Еще не совсем хороший момент — это сроки (оборудование по ним должно было быть поставлено более года назад).

  • Аноним:

    Да, открыт. Но не закрыт.

    • Наталья:

      Вот даже не знаю, чем вам помочь( А что ваш валютный контроль банка вам советует?

  • Светлана:

    Наталья, отвечаю на Ваш вопрос. В ведомости отражается та информация о декларации, которая поступила из таможни. Признаки поставки 1 или 4. Эта информация подгружается банком автоматически и самостоятельно не корректируется.
    Если декларация не пришла, соответственно, в ведомости ничего не будет.
    Ошибки в декларации могут быть разные:
    1. Есть ошибки, при которых декларация не подгружается в ведомость (например, валюта цены в декларации не совпадает с валютой в ПС). Банк не обязан, но может проинформировать клиента о такой ситуации (например, через интернет-банк). Резиденту необходимо обратиться на таможню и внести корректировки в декларацию в порядке, установленном Решением Евразийской Экономической Комиссии от 10.12.2013 № 289. Исправленная декларация поступит в банк и автоматически подгрузится в ведомость.
    2. Есть ошибки, при которых декларация подгружается в ведомость. О поступлениях деклараций банки опять же не обязаны, но стараются информировать своих клиентов. В некоторых банках у клиента есть возможность увидеть поступившие декларации в интернет-банке.
    Если нужно исправить информацию именно в декларации (сумму, паспорт сделки и т.п.), то опять же нужно обращаться на таможню и корректировать саму декларацию. Исправленные данные поступят из таможни в банк и «запишутся» в ведомость поверх первоначальных данных.

    • Наталья:

      Светлана, спасибо большое за такой подробный ответ!
      Может, тогда посоветовать Анониму с вопросом:
      «Добрый день!!!
      Подскажите, какой документ надо предоставить в банк, если у Нас поступили денежные средства двумя платежами. В одном платеже оплачены Товарные Декларации (ТД) на момент оформления которых Паспорт Сделки (ПС) не открывался, а в другом под ТД оформленные после составления ПС. Контракт в обоих случаях один и тот же.
      Банк требует в обоих случаях составить Справку о Валютных Операциях.
      Дело в том, что по первым декларациям Справка о Подтверждающих Документах не оформлялась и таможня их не пересылала в банк та как не было ПС.
      У меня возникает подозрения, что банк может принять все поступления под ПС но при этом будет учитывать только те ТД которые пришли от таможни.»

      обратиться в Таможню и внести в ГТД изменения — номер паспорта сделки? Тогда ВБК нормально закроется.

  • Светлана:

    Товарные декларации оформлены абсолютно верно. Если на момент их оформления ПС не было, то не нужно вносить в них изменения в части номера ПС (корректировать нужно только ошибочные сведения).
    Как Вы правильно заметили, банк требует СВО на оба платежа, т.к. они оба прошли,когда ПС был уже оформлен. Это абсолютно правомерно. СПД на декларации, оформленные до ПС, представлять не надо, но сами декларации представить нужно (для подтверждения кода вида операции в СВО «по факту»). Сальдо в ведомости нулевым не будет, но по договорам без суммы, по которым ПС оформляется после достижения 50 000 долларов США, это практически всегда так. Ситуация объяснимая.

  • Анна:

    Здравствуйте! Такой вопрос: мы являемся экспортерами. У нас 2 разных контракта: по одному из контрактов у нас переплата, а по второму недополучение валютной выручки. Можно ли переплату одной компании зачесть в счет недоплаты другой компании и как это правильно оформить?

  • Наталья:

    Сегодня получила вопрос по почте. Т.к. самой интересна данная тема, размещаю его здесь:

    Добрый день.
    28.11.2014 г. нашей организацией была осуществлена продажа товара в Германию. Товар перемещен в режиме экспорт. Декларацию оформил таможенный представитель. Товар выпущен, замечаний от таможни не поступало. Покупатель товар получил и растаможил.
    23.04.2015 г. на транзитный счет в наш банк от покупателя поступила оплата товара в евро.
    Банк отказывает в переводе валюты на текущий счет в связи с некорректным вводом сведений о подтверждающих документах, полученных банком по электронным каналам связи от таможни.
    Конкретно, сведения, которые должны были попасть в ВЕДОМОСТЬ БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ ПО КОНТРАКТУ в раздел
    Подраздел III.I. Сведения о подтверждающих документах, попали по факту в раздел Подраздел III.II. Сведения о подтверждающих документах (справочно).
    Банк утверждает, что проблема связана с некорректным декларированием товара таможенным представителем или неверными действиями таможни с декларацией.

    Таможенный представитель и таможня некорректность декларации и загрузки не признают и советуют искать проблему на стороне банка.

    Подскажите, пожалуйста, как разрешить эту проблему и где искать ошибку?

  • Светлана:

    Чтобы ответить на это вопрос, нужна более подробная информация о ДТ.
    Часто бывает, что в раздел III.II ВБК попадает ДТ, потому что в ней указан в графе 24 характер сделки 010 (возмездная купля продажа товаров) И заполнена графа 40 — указана некая предыдущая ДТ. В таком случае по алгоритму ДТ попала в ВБК верно. Банку нужно пояснить, что это за предыдущая ДТ (например, товар первоначально был задекларирован в другом режиме («Таможенный склад» и т.д.). Для учета ДТ из раздела III.II в расчетах показателей ВБК необходимо представить в банк соответствующее заявление.
    Но может быть и действительно ошибка в оформлении ДТ. Поэтому с этим нужно разбираться. Необходимы следующие данные по ДТ: графа 24, графа 40, графа 7.
    А что банк говорит, в чем ошибка?

    • Елена:

      Светлана, спасибо за ответ.

      Банк говорит, что принимает информацию только по электронным каналам связи из таможни. Пояснений ни в каком виде ни от нас, ни от таможни не принимает.

      Разговор предлагают продолжить после того, как ситуация волшебно поменяется и декларация перезальется в систему как положено. Кстати, речь идет о Дойче Банке г. Москва.

      Саму декларацию в банке не видят, но по составу сведений попавших в ведомость, предполагают примерно, что и Вы.

      В графе 24 стоит 010/00
      Графа 7 не заполнена
      В графе 37 — 1040/000
      В графе 40 стоит номер декларации за 2013 год, по которой первоначально товар прибыл в Россию из страны происхождения.

      Специалист валютного контроля таможни видит именно в этом нарушение логики декларирования. Конкретно ничего не говорит, кроме того что нужно было делать чистый экспорт.

      Таможенный представитель не согласен. Поскольку первоначально был ввоз этого в режиме «импорт». Поэтому никак по другому он задекларировать не мог. Тем более, что контрольная система таможни эту декларацию пропустила и ошибок в ней не увидела.

      Вот такая путаница возникла.Хорошо, что после долгих переговоров деньги все-таки разблокировали. Но с обещанием поправить ошибку в ведомости. Как? — вопрос открытый.

      Будем писать теперь письма руководителю банка. Не передекларировать же товар в угоду логике передающего канала связи.

      • Светлана:

        Елена, все у Вас правильно задекларировано и все правильно поступило в ВБК.
        Согласно Информационному письму БР от 07.05.2014 № 44 (вопрос 5) резидент для учета ДТ из раздела III.II ВБК при расчете показателей ВБК может представить в банк некие документы, например, письменное заявление с объяснением необходимости включения ДТ в расчеты показателей ВБК. Советую Вам так и поступить, пусть банк официально откажет в приеме такого заявления. А также обратите внимание сотрудника банка, что валютный контролер не является специалистом по таможенному оформлению. Факт, что товар вывезен из РФ, и факт, что поступила за него выручка. То есть, с точки зрения валютного законодательства, за которым и должен следить валютный контролер, нарушений нет. Сообщите потом, чем все закончится.

  • Ирина:

    Добрый день.
    Прошу помочь разобраться в ситуации.У нас заключен договор с иностранцем на условиях FCA, т.е. товар переходит в нашу собственность в момент отгрузки с их склада и все риски несем мы.Товар мы застраховали.Заплатили предоплату за товар. Но эта партия была украдена на территории Англии и соответственно товар не был ввезен в РФ. Наша страховая (резидент РФ) нам возместила убыток в рублях. Теперь мы не знаем как закрыть внесенную предоплату по СПД, ведь если мы не предоставим спд у нас будет нарушение.Пожалуйста, посоветуйте как быть в этой ситуации.

  • Светлана:

    Ирина, у нас была такая ситуация, товар погиб при перевозке в ДТП (поставка тоже была на условиях FCA). Обращались в Банк России и в Росфиннадзор. Получены рекомендации: Резидент представляет в банк документы, которые подтверждают передачу товара перевозчику + документы,подтверждающие утрату товара в связи с кражей (полагаю, что этот факт официально зафиксирован.У нас, например, был протокол полиции США). Оформляется СПД с кодом 13_3. Дополнительно рекомендую представить платежку от страховой компании на сумму полученного страхового возмещения.
    Сразу оговорюсь, что у Вашего банка может быть другое мнение.

  • Ирина:

    Спасибо, попробуем. Вот к сожалению протокола полиции от Англии мы не смогли добиться…

  • Анна:

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста. Если ожидаемый срок оплаты в СПД стоит 2 мая, а иностр. покупатель перечислит 4 мая, деньги поступят 5 — первый рабочий день, будет ли это нарушением?

  • Светлана:

    Анна, для исключения таких ситуаций в качестве ожидаемого срока в СПД необходимо указывать рабочий день. В Вашем случае программа в банке автоматически выдаст нарушение (но еще не скоро, выше я подробно объясняла, когда формируется нарушение). Могу предложить следующее. В соответствии со статьей 193 ГК РФ если последний день срока приходится на нерабочий день, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день. Поэтому рекомендую скорректировать ожидаемый срок в СПД на основании своего письма со ссылкой на ст. 193 ГК РФ на 05.05.2015.

  • Александра:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, нам необходимо продлить паспорт сделки. В договоре есть пункт о том, что договор действует с момента его подписания. Никакой информации о сроках действия (как например, что он действует до полного исполнения обязательств) нет.Есть дополнительное соглашение, в котором есть информация о сроках расторжения, а именно, что договор может быть расторгнут до 30 июня или 31 декабря любого года с уведомление за 3 месяца до данного срока. Все. Больше никакой информации нет. При переоформлении необходимо указывать документ, на основании которого мы продляем срок действия паспорта. В данном случае я не вижу основания. Но моя коллега пишет, что есть абзац 3 ст. 425 ГК РФ: «Договор признается действующим до определенного в нем момента окончания исполнения сторонами обязательства». Как это все я могу совместить с валютным контролем? Я попросила сделать допник, который бы уточнил, что договор действует до полного исполнения обязательств по договору. Права ли коллега, которая не хочет его делать? Спасибо!

    • Светлана:

      Александра, подписать доп. соглашение, безусловно, красиво, но может быть затруднительно. На мой взгляд, в данном случае и необязательно, т.к. по факту в условиях договора ничего не меняется.При оформлении ПС Вы же указали какой-то срок исполнения обязательств. Вы же его как-то определили, исходя из неких предполагаемых данных. Теперь определите новый срок, укажите его в письме для банка, и переоформите ПС. Ваше письмо и будет документом-основанием для переоформления ПС. Но лучше предварительно переговорите с валютным контролем своего банка.

      • Александра:

        Добрый день! Спасибо за ответ. Да, оформляли, в 2009 году. Тогда много чего оформляли, что потом приходилось приводить в соответствие. С банком уточняла, говорят, что нет оснований ни пролонгаций, ничего. Спасибо, у нас уже решили сделать доп.соглашение, чтобы все было прописано, во избежание дальнейших проблем.

  • Юлия:

    Добрый день!
    Подскажите, пжс. Мы импортеры. Получили товар с отсрочкой 15 дней, товар оказался бракованным. Была договоренность с поставщиком о том, что будет отсрочка платежа на 365 дней + скидка на поставленную партию 15%, документально еще не зафиксировано. Мы ошибочно оплатили эту поставку в срок. Что делать? С этим поставщиком постоянно работаем. Можно ли зачесть данную оплату в счет другой поставки? Или писать письмо поставщику, что бы вернул ДС? Как юыть с валютным контролем?

    • Светлана:

      Юлия, денежные средств возвращать не надо. Поговорите со своим валютным контролем. Если на момент платежа была еще одна неоплаченная поставка, то можно считать, что «по факту» оплатили ее. Сейчас нет обязанности соотносить платеж с конкретной поставкой. Если на момент платежа иной неоплаченной поставки не было, то можно скорректировать код проведенного платежа на «аванс» (представить корректирующую СВО), но в договоре должна быть предусмотрена возможность предоплаты + нужен документ с нерезидентом о том, что вы договорились считать этот платеж оплатой последующих партий (например, переписка). Слово «зачет» рекомендую избегать,дабы не вызывать ненужных ассоциаций у валютного контролера.

  • Ирина:

    Добрый день.
    Коллеги, может кто-нибудь сможет помочь советом?Мы заплатили иностр.поставщику деньги. А он говорит, что этот его счет уже закрыт. Деньги к нам не возвращаются. Уже прошло полгода. Не понимаем что нам делать в такой ситуации.

    • Светлана:

      Ирина, обратитесь в обслуживающий банк. Думаю, что возможно заказать расследование платежа. Как правило, эта услуга платная.
      Обязательно в письменном виде обратитесь к своему партнеру с просьбой вернуть перевод (пусть письменно ответит, что счет закрыт). В данном случае намечается нарушение ст. 19 Закона 173-ФЗ, поэтому Вам надо максимально подобрать документы,подтверждающие, что со своей стороны Вы приняли все меры по возврату денег.

  • Ирина:

    нарушение вряд ли будет, так как товар приехал в РФ, дело в том, что поставщик снова требует оплаты

  • Ольга:

    Здравствуйте! Подскажите, как лучше поступить в следующей ситуации:открыт ПС сроком до 30.11.2015 г в Сбербанке — получили товар от нерезидента, оплата денежными средствами частично была произведена, на часть суммы заключили договор уступки требования долга с резидентом. Вовремя не отправили в валютный контроль банка договор уступки на сумму 33 000 долларов. Сейчас все сроки прошли. Могут ли нам закрыть контракт с оставшимся долгом нерезиденту? Или лучше предоставить договор — хотя это серьезный штраф.

    • Наталья:

      Добрый день!
      Паспорт сделки с долгом не закроют точно. Нужен подтверждающий документ. Как вариант — нарисуйте свежую дату подписания (чтобы было меньше 15 дней с даты предоставления в банк) договора уступки и предоставьте его в банк.

  • Евгений:

    Здравствуйте, проконсультируйте пожалуйста как выйти из следующей ситуации:
    Доллары по договору были перечислены поставщику в китай под контракт покупателя. (30000 долларов без ПС) а доставку и таможенное оформление все сделали под контракт брокера. чем это грозит покупателю перечислившему деньги в китай. и как исправить эту ситуацию?
    Спасибо заранее.

  • Александра:

    Здравствуйте! В СВО я указала ожидаемый срок 31.03.2015 г. Акты получила недавно под эту оплату, с датой до 31.03.2015 сдать не могу, будет нарушение. А если сдам с датой подписания акта после 31.03.2015 будет нарушение ожидаемого срока. Как мне избежать нарушений и предоставить акт в банк?

    • Наталья:

      Добрый день! Боюсь, что нарушения здесь никак не избежать.
      На будущее, если подходит ожидаемый срок, а акта все нет, делайте корректирующую СВО на изменение ожидаемого срока.

  • Валерий:

    Добрый день!
    Имеем дочернюю компанию в Киеве. Отправляем туда товар на реализацию. По понятным причинам, реализация на Украине упала и реальные сроки оплаты по поставкам стали увеличиваться, выходя за сроки по контракту. Нарушения имеем. И далее ситуация с оплатами не ясна, на сколько продлять сроки не понятно.
    Чтобы избежать штрафов, возможен ли такой манёвр. Подписываем допсоглашение, где сроки оплаты будут соответствовать сроку окончания действия контракта? А при окончании действия контракта, подписываем ещё один допник с продлением срока оплаты до окончания срока действия допника. ПС соответственно тоже переоформляем. Ну, а платежи будут приходить ежемесячно.

    • Наталья:

      Добрый день!
      Думаю, такой вариант вполне возможен. Только не забывайте делать корректирующие СВО, каждый раз, когда ПС продлять будете.

  • Татьяна:

    Добрый день

    У нас есть ПС, закрытый банком 07.05.15 без нашего заявления.
    при проверке ведомостей оказалось, что мы не подавали СВО на входящую сумму (оплата была нам декабрь 2013г.) и 1 СПД на реализацию (декабрь 2013г.).
    Вопрос — есть ли смысл открыть заново данный ПС и подавать недостающие документы? если мы это сделаем, банк уведомит фин. надзор о нарушениях. Есть ли вероятность наложения штрафов и в каких суммах?
    либо вообще ничего не корректировать

    Спасибо

    • Наталья:

      Добрый день!
      Я так понимаю, что сумма неподанной вами СВО равна сумме неподанной вами СПД и общее сальдо по ВБК равно нулю?

      • Татьяна:

        Доброе утро,
        нет, мы не подали СВО на 410 000,00 руб. а СПД на 424 623,00 руб. (у нас две ошибки было)
        у нас положительное сальдо — 14 623,00 руб.

        • Наталья:

          Мое личное мнение — лучше не ворошить прошлое)
          Валютный контроль банков, с которыми я работаю всегда перед закрытием паспорта либо устно, либо письменно предупреждают о нарушениях.
          Есть шанс, что в закрытом паспорте нарушения не обнаружат.
          А если вы начнете открывать новый, то у вас в любом случае будут нарушения по срокам предоставления документов.

  • Анна:

    Наталья, в продолжении темы от Татьяны. Предположим мы делаем запрос в Банк об открытии (закрытого) ПС. Отправляем неподанные ранее СВО и СПД. Сальдо сведется в 0. Закрываем ПС. Срок давности по валютным нарушениям , на сколько мне известно, пока не увеличили с года до трех лет. Соответственно, могу я предположить, что даже если мы все скорректируем, и, Банк отправит уведомление о нарушении ВК в уполномоченный орган ВК, нас не накажут, ведь срок давности уже прошел? (документы от 2013г)?

  • Анна:

    и еще вопрос, ПС закрыт. Но выяснилось, что в СПД технически неверно был указан признак поставки по ДТ — 3, вместо 4. Попадаем ли мы под нарушение ВК и наложение штрафов, или стоит открыть ПС и откорректировать?

  • Светлана:

    Анна, Росфиннадзор штрафует далеко не по всем нарушениям, направленным банком. Решение принимается в каждом случае исходя из конкретной ситуации и имеющихся документов. Конечно, есть шанс (в Вашем случае — вполне реальный, на мой взгляд), что если банк направит нарушение вас не оштрафуют. Но 100% гарантии никто не даст.
    Для корректировки признака поставки в СПД ПС открывать, как мне кажется, не стоит. Сальдо — положительное. Банк СПД проверял и принял. Если в ведомости много операций, то заметить эту ошибку крайне сложно. Вряд ли какие-либо проверяющие на это обратят внимание. Нарушение банк в этом случае не направляет.

    • Аноним:

      Коллеги, помогите разобраться.
      Планируется следующая схема:
      Резидент 1 перегоняет аванс Резиденту 2.
      Резидент 2 производит оборудование, которое отправляет Нерезиденту 1.
      У Резидента 1 и Нерезидента 1 заключен внешнеторговый договор №2 на поставку металла из Украины.

      1. Планируется заключить договор цессии.
      2. Планируется прописать взаимозачет по внешнеторговому договору №2.

      Вопрос:
      1. Какие риски по вал.контролю несет Резидент 1
      2. Должен ли Резидент 1 заключить ПС?
      3. Возможен ли случай взаимозачета?

  • Александра:

    Добрый вечер! У меня оказалась несданная СВО за 2012 г. Срок действия ПС истек, он не закрыт, сальдо минусовое(именно на сумму несданных СВО). Если я их сдаю сейчас, будут ли штрафы или срок наказания истек?

    • Светлана:

      Александра, см. ответ Анне. Шанс избежать штрафов реальный есть, но никто гарантии не даст. Многое зависит от деятельности вашей организации в целом,от суммы валютной операции и т.п.

      При отрицательном сальдо советую документы сдавать, потому что если банк самостоятельно закроет ПС с отрицательным сальдо, то в зависимости от суммы этого сальдо ваша организация будет включена Банком России в некие списки, которые регулярно рассылаются во все банки. Далее в зависимости от суммы банки ставят вас на особый контроль либо вообще не работают с вашей организаций. То есть, может получиться, что и в другом банке вы не сможете обслуживаться, пока не закроете документами отрицательное сальдо.

  • Zhanna:

    Добрый день. Такая ситуация: 16.05.15 подали СПД, где в графе подтверждающие документы ошибочно указали дату вместо 2015- 2014 год. Банк принял эту справку, выдал бумажный экземпляр, а сегодня заметил ошибку и теперь требует исправленный вариант на бумажном носителе. Какие возможны варианты исправления этой ошибки?

    • Светлана:

      Жанна, предоставьте банку исправленный вариант СПД на бумажном носителе. Это ваша совместная ошибка. Я полагаю, что банк собирается принять СПД «задним» числом и уничтожить предыдущую СПД (уточните у сотрудника банка). Если есть сомнения, попросите уничтожить неверные СПД в Вашем присутствии (полученный ранее экземпляр СПД с неверной датой нужно вернуть в банк для уничтожения).

  • Тамара:

    Добрый день.
    Спасибо Вам огромное за такой информативный сайт.
    Скажите пожалуйста.
    У нас ПС, постоплата прошла в марте, все сдала все нормально, но на комиссию банка 25$, только сейчас увидела что СПД не приняли.
    Ожидаемый срок был указан 04.04.2015, сроки все вышли. Что можно сделать чтобы спасти ситуацию, и спастись от большого штрафа?
    Заранее благодарна.

  • Иван:

    Здравствуйте, Наталья! Нужна Ваша помощь. Мы являемся нерезидентом (представительством турецкой строительной компании). При расчетах с российскими контрагентами у них постоянно появляются проблемы с валютным контролем. Например, сейчас нам не платит заказчик, в результате, мы не можем оплатить субподрядчику за выполненные работы. Субподрядчик вошел в наше положение и подписывает с нами доп. соглашения о продлении срока оплаты. Их набралось уже несколько штук. Сначала банк их принимал, а теперь отказывается принимать и отправляет документы на фин. мониторинг. Что делать нашему субподрядчику? Заранее спасибо!

    • Светлана:

      Иван, ни валютным, ни гражданским законодательством не запрещено изменение сроков оплаты, и соответственно, нет ограничений на кол-во подобных изменений. Формально — все в порядке. Но постоянное и регулярное продление сроков оплаты по экспортному контракту, безусловно, вызывает подозрения банка (выручку-то субподрядчик не получает), поэтому вполне логично направление таких документов в фин.мониторинг (о чем, кстати, вашему контрагенту сообщать не должны). Если фин. мониторинг даст добро, документы валютный контроль примет. Если нет, ничего не поделать. Тут уж фин.мониторинг с вашим субподрядчиком будет работать, а он имеет право и договор банковского счета расторгнуть.

      • Иван:

        Спасибо, Светлана, но что же в такой ситуации делать субподрядчику? Как ему себя подстраховать? Подавать в суд? А это его спасает или нет?

        • Светлана:

          Резиденту нужно доказать, что он сделал все возможное, чтобы получить экспортную выручку (в том числе и подать в суд). Росфиннадзор принимает решение о наложении штрафа, исходя из анализа всех имеющихся документов. Если сочтет, что резидент предпринял достаточно действий для получения выручки, то, может, и штрафа не будет (но тут много разных факторов, 100% гарантии нет). Во всяком случае при наложении штрафа будет шанс оспорить решение Росфиннадзора в суде (судебная практика такая есть).

  • Ольга:

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, есть ли срок исковой давности при не дополучении валютной выручки? Выручка к нам не поступила аж 2010года. по факту прошло уже более 4-х лет.

  • Аноним:

    Добрый день.

    Ситуация на нашем предприятии следующая: Общество является экспортером продукции. На таможне были оформлены две декларации в один день. При получении данных ГТД, ООО подало СПД в уполномоченный банк согласно имеющимся декларациям. Банк не принял справку, говоря о том, что суммы, указанные в СПД не соответствуют сведениям, переданным из ФТС. При разговоре с сотрудником банка выяснилось, что в файле поданным ФТС перепутаны суммы с номерами деклараций. Брокеры составили письмо в таможню. Таможня составила ответ, в котором сообщила что после …. даты все сведения в Банк переданы корректные. Однако при сдаче очередной СПД банк опять ее не принял и в ВБК так и отражаются перепутанные суммы и номера деклараций. Как поступить ООО в дальнейшем? Куда необходимо обратиться и каким образом себя подстраховать от штрафов Финнадзора? Писать в таможню или с ЦБ?

    Спасибо

  • Светлана:

    Предлагаю для начала пообщаться с банком и показать ему ответ таможни.
    Попросить банк еще раз проверить, поступали ли к нему эти сведения. Лучше общаться на уровне начальника отдела. В принципе информация о корректировке сведений должна поступить в банк через 4 рабочих дня. Но бывают разные случаи. Ведь таможня передает данные сначала в Банк России, а оттуда они уже поступают в конкретный банк. Возможно, таможня передала сведения, а Банк России — нет.
    Если в банке не помогут, то пишите на таможню: Управление торговых ограничений, валютного и экспортного контроля ФТС России
    121087, г. Москва, ул. Новозаводская, д. 11/5.

  • Светлана:

    Здравствуйте,
    Подскажите,пожалуйста, какие документы необходимо предоставить банку по договору услуг с нерезидентом,в случае если:
    - были ошибочно оплачены инвойсы, которые были отменены в следующем месяце — услуга фактически не была оказана нерезидентом, т.е. фактически переплата;
    - нерезидент выпустил кредит-ноты по услугам, которые он оказывал нам и решил скорректировать сумму первоначального счета;

    Достаточно ли будет письма с обоснованием в связи с чем возникла переплата ?

    Спасибо!

    • Наталья:

      Добрый день!
      А нерезидент вам переплату будет возвращать?

      • Светлана:

        Наталья, добрый день!
        Да, нерезидент планирует вернуть и переплату и платежи за товары/услуги. Всё будет в одной сумме.

        • Наталья:

          У меня единственная мысль — сделать корректирующую СВО, как ошибочный платеж.
          Но лучше вам, конечно, на эту тему с валютным контролем своего банка пообщаться.

  • Анна:

    Добрый день!

    Подскажите, пожалуйста, по такому вопросу:
    07/05/2015 — на наш транзитный счет поступила сумма в евро,
    22/05/2015 — оформлены документы в банк (СВО и распоряжение на обязат. продажу валюты, предоставлены акт/счет/договор),
    16/06/2015 — заметили, что разблокировка не прошла, причина: опечатка в названии контрагента в акте и счете, но в договоре все верно и СВО была оформлена верно.
    16/06/2015 — предоставлены повторно все документы.

    Возможен ли штраф в данной ситуации?
    Заранее большое спасибо за помощь.

    • Наталья:

      Уже ответила по почте))) Повторюсь:

      К сожалению, штраф возможен.
      СВО и СПД проводятся банком только при предоставлении корректно оформленных всех подтверждающих документов.
      Вам, конечно, на будущее надо мониторить, провел банк СВО и СПД или отказал.
      Но вы раньше времени не расстраивайтесь, т.к. на практике за несвоевременное предоставление штрафуют только злостных нарушителей, а если у вас это разовое нарушение, к тому же срок небольшой, то скорее всего, вас не оштрафуют.

  • Светлана:

    Добрый день!

    подскажите пожалуйста, очень нужна помощь!

    у нас оформлен паспорт сделки с Казахстаном по коду 3 (мы выполняем для них работы на объекте в Астане). при закрытии месяца мы выписали им КС-ки с работами и материалами, бухгалтерия казахстана забраковала наши акты и потребовала КС-ками закрывать монтажные работы а на материалы потребовали торг-12 с счет фактурой с 0 ставкой НДС — мы оформили как они запросили, теперь я блуждаю с мыслями… я не могу в свой ВК подавать СПД на торг-12, правильно? у меня же оплата пришла на работы (услуги) , а я получается не только работы выполнила но и товар отгрузила. вопрос? что делать? как отреагирует ВК?

  • Антон:

    Здравствуйте! У нас вот какая ситуация… Россельхоз оповестил нас о наложении картотеки, когда начали выяснять то узнали, что это комиисия валютного контроля при закрытии паспорта сделки согласно тарифам банка…Дело в том, что еще в 2012 году была такая ситуация что наша организация подала таможенные деклорации на отгрузку леса на 133155,68 долларов, но в последствии нам отказали в аккредитиве и эта сумма не поступила на нас счет…. И банк согласно курсу доллара на тот момент высчитал свои 0,15% то есть почти девять тысяч рублей и эта сумма повисла в картотеку… Пожалуйста подскажите это законно? И какие документы у них попросить где это прописано??? За ранее спасибо!

  • Евгений:

    Добрый день! Проблема следующая. Мы работаем с Сингапуром и наши партнеры производят оплату за наши услуги ежемесячно. В Банке оформлен ПС, сроки не нарушались, все было в порядке. Но случилось непредвиденное, банк отправителя перестал пропускать платежи, ссылаясь на санкции. Мы начали выяснять причины и проводить расследование, время шло, сроки подачи СПД вышли, очередной платеж нам оплатили на другую компанию. Спустя 2 месяца вопрос был решен, в Сингапуре напутали с названиями компаний и случайно внесли нас в санкционный список. А проблема с СПД, по которому не будет оплаты, у нас осталась. Может ли вал. контроль удалить СПД, а мы в свою очередь оформили бы новый СПД под свежий инвойс? В ВК нашего банка пока не обращались, хотелось бы сначала проконсультироваться у вас. Заранее спасибо.

    • Наталья:

      Добрый день! Валютный контроль точно не сможет удалить СПД, т.к. она делается на основании документа, подтверждающего оказание услуг (акта), т.е работы вы уже выполнили. Если я правильно понимаю, проблема в том, что ваш партнер оплатил после ожидаемого срока, указанного в СПД? Можно попробовать сделать корректирующую СПД и приложить к ней разъясняющее письмо.

  • Елена:

    Добрый день!
    Подскажите пожалуйста по ситуации: мы заключили экспортный контракт с Казахстаном, по которому не требуется оформление ПС.100% предоплата от нерезидента прошла по коду 10200.Мы поставили товар, но дата на ТТН = дате платежа.правильный ли тогда код в поступившем платеже?И вообще, какие документы, подтверждающие поставку мы должны предоставить ТТН, CMR?Статистическую форму надо ли нам оформлять и предоставлять?и на сколько я поняла, СПД не нужна по контрактам, по которым не оформляется ПС?

  • Елена:

    ошиблась, код 10100

    • Наталья:

      Добрый день!
      Если не требуется оформление ПС, то СПД в банк предоставлять не надо. Вы делаете СВО на платеж и вместе с ней передаете в банк счет.
      Можете в СВО указать верный код — 10200.

      • Елена:

        Про СПД я поняла, что ее не надо делать, а сами подтверждающие документы мы какие-либо предоставлять должны?

  • Инна:

    ДД!Подскажите пожалуйста следующее:валютная операция с кодом 11200 (ПС не открывался так как сумма контракта меньше 50000.00 долларов),я попоросила у клиента Товарн.декларацию,он присылает мне на бумажном носителе вижу фразу выпуск товара печатными буквами 23.07.15 в 14:23 (раньше была фраза выпуск разрешен,печать и вверху знак электронно), а как сейчас правильно?

  • Елизавета:

    Добрый день!
    Возникла следующая проблема: выручка не поступила в срок указанный в СПД и было заключено дополнительное соглашение об изменении сроков. Было ли нарушение, если доп соглашение было подписано после ожидаемого срока, указанного в СПД и уже после оплаты?
    Спасибо!

  • Татьяна:

    Добрый день

    Нам необходимо купить имущество за границей. но это собственность одного из наших активов. мы же можем не открывать ПС если сделка будет до 50 000 долларов.
    у нас нет никаких рисков? мы можем имущество покупать частями — оформляя каждый договор на суммы меньше 50 000 долларов?

    • Наталья:

      Добрый день!
      Да, вы можете оформить несколько договоров на суммы меньше 50 тыс.долл. каждый и не оформлять на них паспорта сделки. Но вам все равно придется на каждый платеж предоставлять в банк обосновывающие документы.

  • Елена:

    Добрый день, заключили контракт на оказание транспортных услуг. По контракту Датская компания “Uno Transport” A/S и ее представительство в Литве UAB ”Uno Transport Klaipėda”, далее называемая «Клиентом» мы Исполнители.Оплата будет и от датской компании и от литовской компании в зависимости от того от кого будет оформлена заявка на перевозку грузов. В банке предложили оформить два контракта — т.к. не могут понять как написать в ПС наименование нерезидента.Помогите пож-та.

    • Наталья:

      Добрый день! Попробуйте предложить валютному контролю такой вариант — оформить ПС от датской компании и предоставить документ, подтверждающий, что литовская компания является представительством датской.

  • Элена:

    Добрый день, друзья подскажите, пожалуйста, может кто сталкивался с подобной ситуацией.Мы перешли в другой банк на обслуживание и перевели пс, но к сожалению получилось так,что пс перевели 8.10.2014, а деньги (9900$) по данному пс пришли в новый банк 28.09.2014., т.е. когда пс был еще в старом баке. Сейчас нас проверил финнадзор и хотят наложить штраф 50 т р по п 6 ст 15.25КоАП. Пишу ходатайство на снижение штрафа. Кроме ст 2.9 КоАп пока ничего не нашла.

    • Наталья:

      Добрый день! С такой ситуацией не сталкивалась, но вот нашла ссылку — http://www.klerk.ru/buh/articles/311629 — организации удалось отменить постановление Росфиннадзора в суде, сославшись на статью 2.9 КоАП РФ, то есть на малозначительность совершенного правонарушения. Так что, шанс у вас есть)

  • Аноним:

    Добрый день, по оформленному ПС нашей организацией была оплачена сумма, больше, чем потом пришла ГТД на 262 евро, нерезидент сумму переплаты возвращать отказывается, срок действия контракта скоро заканчивается, какие варианты у нас есть?

    • Наталья:

      Добрый день! На мой взгляд, вариант один — официальными письмами требовать от нереза возврата денег.

  • Татьяна:

    По контракту наша компания (резидент) приобретает судно у нерезидента, в СВО указан срок 31.08.2015. В связи с погодными условиями передача судна откладывается. Как продлить паспорт сделки? В какие сроки надо уложится?

    • Наталья:

      Добрый день! Паспорт сделки вы можете продлить на основании доп. соглашения — в нем надо указать новую дату передачи судна. А также сделать корректирующую СВО, где тоже указать новый ожидаемый срок.

      • Наталья:

        Сроки для предоставления корректирующей СВО — 31.08.15 + 45 рабочих дней, т.к. банк фиксирует нарушение ожидаемого срока через 45 раб. дней после этого срока.

  • Антон:

    Добрый день !

    Возникла следующая проблема: выручка не поступила в срок указанный в СПД и было заключено дополнительное соглашение об изменении сроков. Было ли нарушение, если доп соглашение было подписано после ожидаемого срока, указанного в СПД и уже после оплаты?
    Корректировку в банк не подавали. Сейчас хотим сделать новое доп соглашение — и по нему подать корректировку.
    можно ли так сделать? доп соглашение будет распространяться на весь договор.
    Что нам за это будет?
    Спасибо!

    • Наталья:

      Добрый день! Вам надо сделать корректирующую СПД на основании доп. соглашения в следующий срок: ожидаемый срок в первоначальной СПД + 45 рабочих дней.

      • Антон:

        Наталья спасибо!
        Дело в том что срок оплаты по контракту вышел в середине октября 14 года(был на 500 дней). оплатили нам с просрочкой и разбили на 3 оплаты. 2 в декабре и 1 в январе.
        Так-же в декабре сделали доп соглашение (которое продлевает до 700 дней срок оплаты то-есть до мая 2015 года), но не подали корректирующую СПД.
        Сейчас (т.е. в сентябре 2015 года) вызывают на административку. Хотим доп. соглашение которое было на 700 дней, переделать свежим числом и подать по нему корректирующую СПД в банк. Срок доп соглашения распространяется на весь контракт и выходит что просрочки по оплате не было, т.к. оплатили все в срок.
        Сможем ли мы уйти от административки таким образом?
        Что еще необходимо сделать?

        • Наталья:

          Получается, что нарушение банк уже давно выявил, поэтому, боюсь, вам ничего не поможет, все сроки для изменений вы уже упустили(

  • Александр:

    Добрый день!

    Подскажите, пожалуйста, по ст.15.25 ч.6 КоАП может наказанию подлежать только должностное лицо, не затрагивая юридическое?
    И еще вопросик. Росфиннадзор может составить протокол по ст.15.25 ч.6 КоАП на должностное лицо после проверки, если на дату составления протокола это самое должностное лицо уже не работает в данной организации?

  • Александр:

    Добрый день.

    Ситуация следующая. Росфиннадзор вменяет нам то, что все статформы должны быть предоставлены в банк к моменту закрытия ПС, даже по тем ПС, которые оформлены до 01.10.2013 и по которым еще до 01.10.2013 были отгрузки и были СПД, но до этого момента банк не требовал статформы.
    Подскажите, как быть.

    • Наталья:

      Александр, а что за статформы с вас требует банк? Честно говоря, первый раз слышу.

  • Александр:

    Добрый вечер, Наталья.

    Ситуация в следующем. Подпункт 9.1.2 И-138, где речь идет о подтверждающих документах к СПД. Те самые статформы — статистические формы учета перемещения товаров, установленные Правилами ведения статистики взаимной торговли Российской Федерации с государствами — членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 29 января 2011 года N 40. Так вот эти самые статформы (СФУ — банковский жаргон), которые изначально мы оформляем на сайте ФТС, и потом на бумаге (если нет ЭЦП) сдаем в свою таможню — понадобились и банку в качестве одного из подтверждающих документов. Так вот редакция №3 И-138, которая вступила в силу с 01.10.2013 существенно конкретизировала пп.9.1.2, регулятор однозначно указал, что статформа в банк предоставляться должна и должна после сдачи ее в таможню (таможня присвоит рег.номер). До этого момента банк не требовал у нас статформы, хотя они были прописаны в пп. 9.1.2 изначально (01.10.2012), потому что банку вполне хватало ПД — ТН и CMR, и конкретики такой не было. Хотя вру, конкретика была — одновременно с другими ПД и справкой не позднее 15 раб.дней с поздней даты одного из ПД. А СФУ мы сдаем в таможню не позднее 10 кал.дней следующего месяца да плюс 10 раб.дней у таможни на регистрацию. Вот и получается что раньше регулятором была допущена не стыковка сроков представления — поэтому банк и не требовал СФУ с резов вовсе, да к тому же в досье ПС для нее не было места. И это только начало…

  • Александр:

    Потом вышло Информационное письмо Банка России от 21.01.2014 N 43, где регулятор в 6 вопросе разъяснил: » Исходя из абзаца третьего подпункта 9.1.2 пункта 9.1 Инструкции N 138-И представление резидентом в банк ПС статистической формы учета перемещения товаров является обязательным.» А этот самый абзац появился в Инструкции только 01.10.2013, т.е. можно сделать вывод, что регулятор признает то, что до этого момента представлять СФУ было не обязательно?! Но вот чехарда! В этом же злощастном вопросе № 6 регулятор уточняет:»Таким образом, на момент закрытия паспорта сделки резидентом должны быть представлены в уполномоченный банк все статистические формы учета перемещения товаров, в которых содержатся сведения об отгруженных (полученных) товарах в рамках контракта.» Вот и получается, у нас есть контракты с ПС (Казахстан и Беларусь), которые были открыты задолго до 01.10.2013, а закрыты по ним ПС только 30.06.2015. Вот Росфиннадзор, который провел у нас проверку и ссылается на этот абзац. А банк-то не потребовал у нас прошлые статформы к закрытию ПС! Теперь шьют 15.25 ч.6! Люди добрые подскажите как быть, может уже практика какая есть. Спасибо.

    • Аноним:

      Добрый день! Прошу совета по ситуации: открыт ПС, оплаты по спец-ям,как аванс так и отсрочка. В мае зашла гтд на 25000, аванс поставщику на момент ее захода был 25.000, в СПД показали 25000/20.000, оставив 5000 на следующую специф, т. К. По условиям она должна быть предоплачена на момент ее прихода.Срок отоваривания аванса на 5000 до конца 2015 года.Вчера специф, на которую оставили 5000 аннулировали. Все выгнанные авансы на данный момент физически отованены, а по СПД нестыковка на 5 тыс,.Сальдо по контракту в ноль, а по СПД с кодом 11100 оплачено больше, чем предоставлено справок.Заключили с поставщиком иностранным доп. Соглашение о том, что аванс в 5000 считать оплатой по более ранней, майской гтд, специф. Хотим откорректировать СПД , подав ее на всю сумму 25000 сделать, основание- доп. Соглашение.правомерно ли это? У иностранца нет возможности вернуть нам аванс, чтоб у нас закрылся код 11100, чтобы мы ему вернуть эти деньги как постоплату за майскую гтд.с колом 11200. Как быть?

    • Ольга:

      Добрый день! Подскажите, пожалуйста, вы нашли ответ на свой вопрос по непредставленным в банк статистическим формам до 01.10.2013г.? Мы сейчас в такой же ситуации, искать формы в таможне/статистике нереально. Если закрыли ПС без представления стат форм, то выставили ли вам штраф и в каком размере?

  • Анна:

    Добрый день!
    Экспортировали товар, покупатель принял на 10 кг меньше чем заявлено в инвойсе и соответственно меньше получилась стоимость товара чем заявлена в ГТД. Банк не устраивает валютная выручка меньше на 30 долларов чем им пришла ГТД. Хотя паспорт сделки открыт на 2 года и сумма поставлена общая за 2 года, отгружаем партиями. Какие наши действия? Доп. соглашение с покупателем о приемки меньшего количества товара? или обращени к таможенным органам об исправлении ГТД?

  • Юрий:

    Добрый день
    Подскажите, пожалуйста, как быть. Нарушили сроки подачи СВО (справок о валютных операциях). На что можно сослаться, чтобы объяснить причины нарушения и избежать составления протокола о нарушении???

    • Наталья:

      Добрый день! Боюсь, сослаться в данном случае не на что, в любом случае будет зафиксировано нарушение. Но вы не расстраивайтесь раньше времени — если срок нарушения небольшой и эти нарушение случаются у вас редко, то большая вероятность, что Росфиннадзор вам штраф не выставит. У них не до всех нарушителей руки доходят)

      • Юрий:

        Росфиннадзор уже вызывает нас 30 сентября на прием по поводу составления протокола о нарушении. До нас руки дошли у них)

        • Наталья:

          Печально( Единственное, что могу посоветовать, вот ссылка — http://www.klerk.ru/buh/articles/311629 — организации удалось отменить постановление Росфиннадзора в суде, сославшись на статью 2.9 КоАП РФ, то есть на малозначительность совершенного правонарушения.

          • Юрий:

            Спасибо за ссылку. Только у нас сроки подачи отчетности по этой одной отгрузке сильно нарушены.

  • Аноним:

    Добрый День !!!

    Подскажите, пожалуйста, у нас контракт действует до 31.12.2020г. В тексте контракта есть п.4 «Условия платежа» п.п.п.4.2.2: «В случае оплаты ТОВАРА авансовым платежом на счет ПРОДАВЦА, срок ввоза ТОВАРА на территорию РФ не может превышать 180 дней с даты авансового платежа.» Можем ли мы при наличии такой фразы указывать в СВО срок ожидаемой поставки дату окончания действия контракта — 31.12.2020г. Или эта фраза нас ограничивает в этом ? Спасибо за ответ !!!

    • Наталья:

      Добрый день! Да, эта фраза вас серьезно ограничивает. Надо ставить 180 дней с даты платежа.

      • Аноним:

        Мы можем удалить из контрактов эти ограничения в днях касательно ввоза товара. Тогда мы должны будем указывать в СВО срок ожидаемой поставки дату окончания действия контракта — 31.12.2020г.? А это правомерно ? Мы прекрасно понимаем что это очень долго ( 5 лет ). Не может товар такое долгое время «идти» до нас: корабль ли это или машина. Как быть в такой ситуации, на какие сроки опираться ?

        • Наталья:

          Ну да, 5 лет — это как-то слишком) Мое предложение — сделайте себе разумное ограничение, в которое точно уложитесь. Год, например. Но вам самим разве интересно на такой большой срок авансировать поставщика?

  • Аноним:

    Добрый День !!!

    Помогите, пожалуйста, разобраться, какой срок ожидаемой поставки считается верным. Сегодня осуществляем первый авансовый платеж со сроком ожидаемой поставки 90 дней. В графе 11 ставим дату получения товара — 23.12.2015г. Через две недели будет второй авансовый платеж по этой же поставки с тем же сроком ожидаемой поставки 90 дней, и уже на тот момент это будет дата — 06.01.2016г. Какой срок ожидаемой поставки в конечном итоге считается верным: 23.12.2015г. и когда мы будем оформлять второй авансовый платеж мы в СВО должны ставить 23.12.2015г., а не 06.01.2016г. или верным будет 06.01.2016г. и надо корректировать СВО сформированную ранее.

    Спасибо !!!

    • Наталья:

      Добрый день! Если я правильно понимаю, у вас в договоре прописано условие, что поставка в течение 90 дней с даты аванса. Тогда в первой СВО ожидаемый срок 23.12.15, а во второй — 06.01.16. Если на эти два аванса у вас будет поставка одной ГТД, то, соответственно, ГТД должна быть датирована не позднее 23.12.15.

  • Zhanna:

    Добрый день!
    У нас с казахским контрагентом несколько договоров и соответственно несколько паспортов сделки. Когда начал действовать новый договор, старый еще действовал и отгрузки шли одновременно по двум договорам. При подаче СПД перепутали отгрузки и сделали справку не на тот договор. Теперь возникла такая ситуация: старый договор фактически закрыт, а по ВБК там авансовое сальдо, а на новом договоре на эту сумму больше сальдо задолженности. Можно как-то выйти из этой ситуации не отправляя денег в Казахстан по старому договору? Ситуация еще осложняется тем, что паспорта сделок по договорам у нас в разных банках.
    Спасибо.

  • Аноним:

    Здравствуйте.
    Подскажите, пожалуйста. Есть договор на экспорт товара с оформленным паспортом сделки в 2014г.Все отгрузки и оплаты по нему никак не подтверждал бухгалтер, т.е. СВО на оплату и СПД по отгрузке не отправлялись в банк. Запросили ведомость банковского контроля, в ней в разделе 3, стоят все ГТД с признаком поставки 1, код вида ПД 01_3. Все оплаты осуществлялись после отгрузки. Никаких сообщений о нарушении банк нам не шлет. Получается на часть операций прошел срок более года. В итоге если мы сейчас будем отправлять все необходимые документы для подтверждения отгрузки и оплаты по тем операциям которые были более года назад, нам штраф не грозит? Если это так, то может нам дождаться когда пройдет год с последней оплаты и уже тогда оформить все документы? Как банк отслеживает такие нарушения и почему уже год как никто нам не сообщил о них?

    • Наталья:

      Добрый день!
      Банк не обязан сообщать клиентам о нарушениях. Он просто по тихому стучит на вас в Росфиннадзор))) Просто пока вам везет и у Росфиннадзора до вас руки не дошли.

  • Аноним:

    Здравствуйте. Подскажите, если платежка нерезиденту и ГТД от них одной датой, считать что эта ГТД оплачена авансом? В платежке оплата оформлена как аванс но не по определенному счету, а просто по договору.
    Спасибо.

  • Наталья:

    Добрый день! Думаю, это вопрос не принципиальный,и ошибки не будет в любом случае — аванс вы поставите или по факту.

  • Павел:

    Добрый день,
    Вопрос такой- имеется договор с белорусским контрагентом. Паспорт сделки оформлен. Мы выступаем в качестве Поставщика. Поставка произведена с опозданием. Покупатель начислил пени и собирается произвести оплату с корректировкой на штрафные санкции. Соответственно, мы недополучим выручку.
    Подскажите, пожалуйста, кто сталкивался, как можно выкрутиться из данной ситуации?
    Спасибо.

    • Саша:

      Добрый день! Ну если у вас нет выбора, то можно предоставить в банк спд и приложить к ней претензию от покупателя. В валютном контроле есть пункт исполнения обязательств нерезидента иным способом. А вообще, ваш специалист валютного контроля может вам помочь.

  • Мария:

    Добрый день!
    Подскажите, летом текущего года были оформлены 3 справки о валютных операциях. Банком приняты. Теперь выясняется, что оформлены они были не правильно.
    К примеру поступление выручки было 500 000 руб.
    Нужно было оформить 400 000 с кодом 10200,
    а 100 000 с кодом 10100.
    А мы оформили общую справку на 500 000 с кодом 10200
    Чем это нам грозит?

    • Наталья:

      Добрый день! Думаю, если СВО банком уже приняты, то вам это ничем не грозит, это уже косяк банка. А ошибку вы сами нашли или банк вам про нее сказал?

      • Мария:

        Банк позвонил по поводу одной из этих справок. У них стоит код 10100, хотя я оформляла 10200, и у меня на руках справка и в СБОЛ справка с кодом 10200.
        Сказали исправят у себя. Но у них путаница возникла думаю из-за того, что я по кодам не расписала всю сумму.
        Договорились созвонится в понедельник. Они исправят у себя код и посмотрят что там в общем остатке выходит.
        А я тем временем стала проверять все свои справки и обнаружила, такое вот неправильное оформление в 3-х из них.
        Вот и думаю сейчас как этот вопрос с банком решать, говорить про эти справки, спрашивать совета что делать (может быть корректировку провести) или промолчать? Когда мы разговаривали по 1-й этой справке, позиция банка: «ну и что что мы приняли? Мы же не знаем за какие деньги вы отчитываетесь, чтоб проверить это долг или аванс» Что мягко говоря странно, т.к. я думала всегда (а справки делаем уже 1,5 года), что именно этим банк и занимается. Проверяет правильность оформления согласно представленным документам.

        • Наталья:

          Правильно вы думаете! Банк обязан проверять каждый код на основании предоставленных документов.

          • Мария:

            Наталья, а что вы посоветуете? Обратить внимание банка на эти справки и сделать корректировку или оставить все как есть?

  • Elena:

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, может ли юр.лицо-резидент купить еврооблигации в ин.валюте у уполномоченного банка?
    Спасибо

  • Александра:

    Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, что можно сделать в следующей ситуации: У нас был экспорт товаров в Венгрию, в договоре указан ожидаемый срок оплаты. При формировании СПД он и был указан. ДТ были выпущены в июле, а ожидаемый срок у них был 15.09.2015. В данный срок они произвели оплату, но поставили вид комиссия банка SHA и в результате комиссию удержали из суммы перевода. Согласно условиям контракта, нерезидент несет все затраты и комиссии по переводу средств, о чем им было сообщено сразу же, но недостающие средства поступили на счет 17.09.15. Т.к. СВО и СПД делают 2 разных сотрудника процесс соблюдения сроков никто не проверил и отправили документы в банк. Сейчас банк сообщает о появившемся нарушении о недополучении валютной выручки в срок. Что же тут можно сделать? Если мы сделаем допник задним числом, у нас все равно будет нарушение по предоставлению документов в банк, тем более что срок нужно было менять до его истечения, а никак не после. Ситуация безвыходна? Заранее спасибо!

    • Наталья:

      Добрый день! Нарушение уже выявлено, поэтому допник не поможет. Но у вас просрочка всего два дня и, насколько я понимаю, на небольшую сумму, поэтому вероятность штрафа очень мала. Раньше времени не переживайте)

  • Ольга:

    Добрый день, подскажите пожалуйста, договор займа с нерезидентом, Пс открыт. В договоре прописано что займ переводится траншами. Пс на основании поступивших траншей не переоформлялся с 2013г. Будит ли нарушение? И как поступить в этой ситуации, переофорлять Пс по всем поступившим траншам с 2013г.? Спасибо

  • Ольга:

    Общая сумма займа в договоре и в ПС прописана. ПС оформлен с 2009г., с момента открытия ПС он переоформлялся по траншам, затем в 2012г. валютный контроль в банке сказал что переоформление ПС по траншам ненужно делать. Буквально на днях к нам поступили деньги по этому ПС , позвонили из валютного контроля и спросили почему мы не переоформляем ПС, хотя транши поступают почти каждый месяц. Валютный контроль оргументировал тем что в октябре 2013г. были внесены изменения в инструкцию 138-и, надо было переоформлять ПС. Получается у нас нарушение уже три года и валютный контроль не обращал на это внимание.

    • Наталья:

      Не очень поняла — сумма всех ваших траншей по договору меньше суммы паспорта сделки?

  • Татьяна:

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, а сами банки несут какую-либо ответственность за неправильно проведенные документы клиента(например, отчитались СВО неправильным кодом и тд.)? Спасибо

  • Валерий:

    Добрый день, Наталья!
    Спасибо, что Вы есть! Однажды, Вы нам достаточно серьёзно помогли, ещё раз спасибо!
    Намедни, появился ещё один вопрос, коим и спешу поделиться с гуру.
    Суть:
    Имеем свои представительства в Минске и Киеве, работаем по контракту купи-продай, но обстаятельства вынуждают нас держать у них достаточно большой запас товара.
    Поэтому, появилась мысль не продавать товар туда, а перемещать его со склада в Москве на склад в Минске (Киеве), что-то типа комиссии. Дело в том, что это и есть наши склады, компании находящиеся там принадлежать нам на 100%.
    Можете подсказать нам возможно ли это в принципе, какой формой контракта воспользоваться и как на это посмотрит Валютный Контроль? Вопрос может не очень…правильный, но, те не менее.
    Заранее благодарю за ответ.

    • Наталья:

      Добрый день! Очень приятно, что сайт помогает. Гуру, конечно, меня назвать сложно) Скорее, пытаюсь помочь тем, кто впервые столкнулся с валютным контролем и не знает, с чего начать. Сама была такой 3 года назад)

      • Валерий:

        И у Вас это получается!

        • Наталья:

          У меня есть желание подключить настоящих гуру — работников валютного контроля банков, т.к. на некоторые вопросы ответить не могу, знаний не хватает, а помочь хочется) Отправляю предложения в банки — пока, к сожалению, никто на мои призывы не откликается.

  • Юлия:

    Добрый день.Подскажите,пожалуйста, кто сталкивался:
    Решили перевести ПС в другой банк, закрыли ПС в уполномоченном банке, получили все документы.Сальдо по ВБК нулевое, мы планировали дальше работать с контрагентом, но в процессе перевода ПС, расторгли контракт по причине не надобности их услуг.Как теперь быть, ПС нам уже не нужен,он в уполномоченном Банке закрыт по пункту 7.1.1. Нужно ли нам открывать ПС в другом банке, чтобы закрыть? Или он закрыт,а по какой причине не важно? Что грозит, если не станем подавать документы в банк который собирались?

  • Яна:

    Подскажите, пожалуйста, мы сделали 100% предоплату за услугу нерезиденту. В контракте прописано, что они должны предоставить нам акты в течение 45 дней с момента предоплаты ( т.е до 7.11.15). Эту дату мы и поставили в СВО, как ожидаемый срок. Сегодня нам пришли эти акты с датой подписи 7.11.15. Не будет ли нарушением, что мы сдали в банк СПД 26.11.15 г. на акт с датой подписи 7.11.15?

    • Наталья:

      Добрый день!
      Нет, это нарушением не будет. Вы можете сдать акт до пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за месяцем подписания акта, т.е. до 21 декабря.

  • Полина:

    Добрый вечер,у Нашего партнера поменялось название.Они прислали информационное письмо,в котором написали,что теперь они называются по-другому и в ближайшее время пришлют Дополнительное соглашение к контракту.Нам сейчас пришли деньги от них,но нам не дают из разблокировать,так как паспорт сделки пока не переоформлен,так как нет доп.соглашения.Мы пытаемся поторопить партнера с подписанием,но он утверждает,что проблем с банком у нас не должно быть,так как есть письмо..Подскажите,пожалуйста,как нам выйти из этой ситуации?только ждать подписания доп.соглашения?или может где-то предусмотрено,если такая ситуация.Спасибо

    • Наталья:

      Добрый день! Если в договоре прописано, что все изменения и дополнения оформляются доп. соглашениями, то вам необходимо получить допник и на его основании сделать изменения в ПС. Если же в договоре подобной фразы нет, то вы можете сделать изменения в ПС на основании письма нерезидента.

  • Роман:

    Добрый день!
    Будьте добры подскажите что делать, заключили договора поставки с не резидентами, были уплачены авансы, суммы значительные весьма, и контрагент который не резидент, короче он находится на стадии банкротства, появилась возможность заключить соглашение с нерезидентом о заключении договора цессии и передаче долга, не чего не пойму что должно быть в соглашении и вообще можно ли такое соглашение заключать, помогите пожалуйста.

  • Екатерина:

    Добрый день! Помогите, подскажите что делать!? Отгрузка в Минск по ПС была 14.10.15 , таможню документы прошли 19.10.15 и получены Покупателем тоже 19.10.15, СПД я должна была подать до 23.11.15, но не увидела эту отгрузку и ушла в отпуск. Сейчас не знаю что делать(((( Штраф грозить от 20-50тысяч.Есть мысль подделать подтверждающие документы. в графе в т/н получил дату. Как Валютчики смогут это вычислить и возможно ли уйти от наказания? Спасибо.

    • Наталья:

      Добрый день!
      Я очень редко работаю с ГТД, в основном с услугами, но, насколько помню, что ГТД сейчас передаются в банк таможней, а вы на них только СПД делаете и только СПД в банк отправляете. Тогда у вас не получится ГТД подделать(

  • Вероника:

    Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, в решении вопроса. Заключен экспортный контракт на поставку товара с белорусами. Оформлен ПС. Было несколько поступлений от них, все было в порядке. Последний раз мы выставили им счет на оплату и там указали другие банковские реквизиты, они деньги отправили по реквизитам счета и соответственно российские рубли пришли не в тот банк, где оформлен ПС. Мы хотели им вернуть как ошибочно перечисленные, но они отказываются, потому что им нужно будет в своем банке их продавать и они теряют на курсе. Можем ли мы сами перевести рубли со своего счета, куда они поступили на счет в банке, где оформлен ПС.

    • Наталья:

      Добрый день! Мое мнение: единственный выход — вернуть деньги, как ошибочно перечисленные.

  • Кристина:

    Добрый день! Подскажите пожалуйста нужно ли переделывать ПС по валютному контракту если сумма договора не выполнена полностью, и операций больше не предвидится.

    • Наталья:

      Добрый день! Нет, ПС переделывать не нужно. Единственный момент — вы сами не сможете его закрыть на основании заявления, его закроет сам банк через 180 дней после срока действия, указанного в ПС.

  • Анна:

    Добрый день, ПС закрыт Банком. Стоит ли открывать ПС и что-либо корректировать за предыдущие года?

    • Наталья:

      Добрый вечер! Я бы не стала открывать — раз банк закрыл, значит его в ПС все устраивало. Если и были какие-то ошибки — банк их не заметил, значит штраф вам не грозит.

  • Анна:

    Наталья, спасибо за ответ. Еще вопросы:
    1)нам Банк выдвигает нарушение в N сумме в части несвоевременной отгрузки товара со стороны поставщика, те сумма выгнанных авансов с указанием ожидаемого срока больше, чем сумма задекларированных ДТ до ожидаемого срока включительно. Как можно исправить данное нарушение, или лучше не трогать?
    Дата завершения обяз-в по ПС апрель 2013г.
    2)стоит ли корректировать код ВО 11050 на 11100 с указанием ожидаемого срока, или наоборот с 11100 на 11050 по ПС от 2012г ))?
    3)признают ли нарушение от декабря 2012 в 2015г?
    4) если признают, то ожидать штраф в размере N сумме не отгруженных товаров?
    5) насколько мне известно существуют какие-то нарушения, на которых не действует срок исковой давности, так ли это и какие это нарушения?

  • Ирина:

    Добрый день! Скажите светит ли нашей организации штраф и что делать? Справка о подтверждающих была предоставлена по правилам и принята Сбербанком. Но в этом месяце, когда начала готовить новую СПД за ноябрь обнаружила , что в прошлой справке неверно указана сумма документа,(видимо банк это не увидел), хочу сделать корректировку СПД, чьей ошибкой это будет считаться? Так как документы приняты банком.

    • Наталья:

      Добрый день! Вот даже не знаю — не сталкивалась с подобным. А СПД вы делали на основании ГТД или акта?

      • Аноним:

        Наталья, Спд я делала на основании товарной накладной.

        • Наталья:

          Жаль, с ГТД сложнее. Если бы был акт, хотела предложить немного криминальный вариант))) Следующий акт подправить на нужную сумму. Но с ГТД такой фокус не пройдет.

          • Аноним:

            Интересно, налоговая и фин контроль сравнивают по суммам документы…

            • Наталья:

              Намек поняла))) Но, насколько я знаю, в фин.мониторинг документы могут попасть только в том случае, если банк выявил нарушение. А если нарушения нет, то нет и проверки)

    • Елена:

      Добрый день. По Вашему вопросу могу сказать следующее. Это ошибка и Ваша, и банка.
      Следует понять, какого характера у Вас договор — если вы поставляете товар, то выйдет, что товар был поставлен на меньшую сумму, чем пришла оплата, а если товар поставляют Вам, то это как будто бы нарушение, поскольку оплатили больше. Вы, если что, проследите за этим, особенно, если это импорт.
      В нащей практике мы применяли такое — просим клиента писать письмо о просьбе скорректировать СПД в связи с ошибкой в такой — то графе и все. Комиссии мы не списывали. так как банк просмотрел.

  • Ольга:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, возможна ли такая операция? Нерезидент должен нам перевести взнос, сумма небольшая, со счета в USD из банка заграницей на счет в рублях здесь. Спасибо!

  • Татьяна:

    Добрый день, подскажите пожалуйста, только начала заниматься импортом, и возник вопрос, ситуация я вовремя подала СПД, банк рассматривал несколько дней (4 дня), потом отказал (обнаружена ошибка), потом я вновь пересдала, но уже получается что сроки нарушены (больше 15 дней) будут ли штрафы???

    • Наталья:

      Добрый день! К сожалению, в данном случае у вас нарушение, т.к датой СПД считается дата верно оформленной и принятой банком СПД. Но штраф не обязательно будет — у вас очень маленькая просрочка.

  • Дарья:

    Подскажите,пожалуйста,мы экспортеры,у нас заключен контракт с Казахстаном нее 50000 долларов,паспорта сделки,соответственно,нет. СПД не делается,но у меня банк запрашивает товарные накладные,подписанные. В какие сроки предоставляются сами подтверждающие документы в валютный контроль?
    Если сроки -это 15 раб. дней месяца,следующего за месяцем совершения сделки,то на 1день я не убираюсь в срок,что делать?

    • Наталья:

      Добрый день! Банк запрашивает у вас накладные для того, чтобы подтвердить код валютной операции. Соответственно, вы должны предоставить полный пакет документов в срок предоставления СВО (15 раб. дней с даты получения денег). Дата подтверждающего документа не важна.

      • Дарья:

        Наталья,спасибо большое. У меня по контракту был аванс-я по нему отчиталась СВО, в срок, далее отгрузка была 10.11.15 г., товар приняли 27.11.15,.тк. контракт менее 50000 долларов, то СПД я не делаю,до 10.12.2015 г. сдала стат.форму в таможню и 04.12.2015 г. мне поступил окончательный расчет по данной отгрузке,соответственно, в течение 15 раб. дней от 04.12.2015 г. я должна предоставить СВО и прикрепить к ней документы?
        Если я правильно поняла,то срок истекает 25.123.2015 г. и никаких нарушений у меня нет???
        Если не правильно,то от какой даты начинается отсчет 15 раб. дней?

        • Наталья:

          Правильно, 15 раб. дней считается от даты поступления денег, т.е. от 04.12.15. Крайний срок СВО — 25.12.15.

  • Дарья:

    Наталья,прошу прощения за дотошность,а можно ссылку на законодательство,поскольку в банке данный момент приравнивают к срокам,по которым оформляется спд,т.е. 15 раб. дней месяца,следующего за месяцем отгрузки. и говорит,что документы,пусть без справки,я должна была предоставить до 21.12.2015г.Правомерно ли это?

    • Наталья:

      Порылась в законодательстве — Инструкция 138-И:
      9.2. Справка о подтверждающих документах и подтверждающие документы, указанные в пункте 9.1 настоящей Инструкции представляются резидентом в банк ПС в следующие сроки
      9.2.1. в срок не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором на документах, используемых в качестве декларации на товары, заявлении на условный выпуск (заявлении на выпуск компонента вывозимого товара), должностным лицом таможенных органов проставлена отметка о дате их выпуска (условного выпуска). При наличии на указанных документах нескольких отметок должностного лица таможенных органов о разных датах выпуска (условного выпуска) товаров срок, указанный в настоящем подпункте, исчисляется от наиболее поздней даты выпуска (условного выпуска) товаров, указанной на документе……

      Т.е. 15 дней месяца, след. за месяцем ГТД, действует только если на договор оформлен ПС и по нему оформляется СПД.

      • Наталья:

        Нет требования о 15 днях месяца, след. за отчетным, при предоставлении СВО:
        2.1. Резидент при осуществлении операций, связанных с зачислением иностранной валюты на транзитный валютный счет или со списанием иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте, представляет в уполномоченный банк одновременно следующие документы:
        справку о валютных операциях;
        документы, связанные с проведением валютных операций, указанных в справке о валютных операциях.
        2.2. Справка о валютных операциях заполняется резидентом в одном экземпляре в соответствии с приложением 1 к настоящей Инструкции.
        2.3. Справка о валютных операциях и документы, связанные с проведением указанных в ней валютных операций, представляются резидентом в уполномоченный банк в следующие сроки (за исключением случаев, установленных пунктами 2.5 — 2.9 настоящей Инструкции):
        при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет — не позднее 15 рабочих дней после даты ее зачисления, указанной в уведомлении уполномоченного банка о ее зачислении на транзитный валютный счет;
        при списании иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте — одновременно с распоряжением о переводе иностранной валюты.

  • Дарья:

    Спасибо большое)

  • Катерина:

    Добрый день! Вопрос такой: есть ПС с белоруской компанией (поставляют нам товар). Мы в банк не подали вовремя СПД, можно ли как-нибудь избежать штрафа?

    • Наталья:

      Добрый день! Если поставляют товар, то СПД вы делаете на основании декларации, в ней дату не исправить, поэтому нарушение у вас будет. Но совсем не обязательно, что будет штраф. Не за каждое нарушение Росфиннадзор штрафует.

  • Angelina:

    Добрый день! При сверке с банком ВБК, были выявлены ошибки в декларациях. Данные по декларациям предоставляет таможня и банк их загружает. В наших декларациях данные верные, а в тех что предоставляет таможня банку — нет. Такое вообще возможно? Что в данной ситуации делать? Декларант должен написать заявление в таможне, либо я могу написать письмо в таможню с просьбой исправить ошибки и предоставить банку новые данные. Заранее спасибо.
    Ошибка заключается в сумме. к примеру, у нас по декларации 13 988 $, а по таможенным данным 1 013 236,00 $.

    • Наталья:

      Добрый день! К сожалению, такое возможно. Вам надо разбираться с таможней, чтобы они прислали в банк верные декларации.

  • Ольга:

    Добрый день. Подскажите, возможно ли внести изменения в ведомость банковского контроля (исправить СПД, СВО) за прошлые годы, если неверно кодировали вид подтверждающего документа?

    • Наталья:

      Добрый день! Вы можете сделать корректирующие СВО и СПД, но корректировки делаются на каком-то основании (доп.соглашение и т.п.). Если это просто исправление ошибки, то вылезет нарушение.

  • Ольга:

    Здравствуйте, Наталья. Спасибо за ответ. По договору организация является Агентом и осуществляет сбор выручки в адрес Принципала, в отчетах об оказанных услугах, представленных в валютный контроль указаны как «сборы — доход Агента» (код вида ПД 04). Является данная ситуация нарушением ВЗ и что за этим последует?

  • Роман:

    Добрый день! Подскажите при отправке платежа юр. лицу нерезиденту был осуществлен валютный контроль и были поданы данные в цб, но платеж не был осуществлен и удален. Является ли это правонарушением?

  • Ирина:

    Добрый день!Вопрос такой: можем ли мы заключить с английским поставщиком договор в рублях (он согласен). Таможня выпустит нам товар в нашей валюте?

    • Наталья:

      Добрый день! Да, мы можем заключить договор в рублях с нерезидентом.

  • Степан:

    Добрый день! Заключили долгосрочный контракт на приличную сумму в иностранной валюте, расчет производился в рублях. Из-за скачков валют курс фиксировали сами соглашениями с контрагентом. По завершении контракта все-таки вылезло недополучение выручки от контрагента в несколько копеек. Чем нам грозит такое нарушение? Остерегаемся несоразмерности штрафов по отношению к нашему нарушению.
    Заранее спасибо.

    • Наталья:

      Добрый день! В вашем случае штраф маловероятен — слишком маленькое нарушение. Но если что, вот ссылка — http://www.klerk.ru/buh/articles/311629 — организации удалось отменить постановление Росфиннадзора в суде, сославшись на статью 2.9 КоАП РФ, то есть на малозначительность совершенного правонарушения.

  • Степан:

    Большая Вам благодарность!

  • Дмитрий:

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, как поступить в такой ситуации.
    До настоящего момента все контрагенты-нерезиденты делали авансовые переводы на наш счет раз в месяц, соответственно, оформлялась одна СВО и СПД и один акт, в соотв. с договором.
    Новый контрагент перевел всю причитающуюся нам по инвойсу за месяц сумму двумя платежами, а не одним.
    Должны ли мы оформлять две СВО и две СПД, и предоставлять в банк два акта и два инвойса?
    Спасибо!

    • Наталья:

      Добрый день!
      Вы можете сделать одну СВО и одну СПД, но в каждой из них будет по две строки, и к каждой приложить по два документа. Но у некоторых банков (Альфа-банк, например), ПО не дает сделать СВО из двух строк — приходится делать две отдельные СВО.

  • Наталья К:

    Добрый день!
    Помогите, пжл., заполнить СПД. Ситуация следующая:
    Есть допник к контракту о зачете гарантийных обязательств нерезидента в счет предоплаты резидентом за выполненные работы и частичной предоплаты за поставку товара. Какой код вида документа нужно указывать в СПД? Нужно ли как-то отражать сумму гарантийнх обязательств нерезидента?

  • Аноним:

    Добрый день, подскажите пожалуйста, в ноябре прошлого года 2015, мы приобрели сырье, на таможне было заявлено что нами занижена цена и расчет был сделан по повышенной цене,в феврале 2016 г нам удалось доказать что цена была правильной, таможня возвращает нам разницу Вопрос какими документами эта операция должна быть оформлена и какой датой, должны ли мы подать уточненные декларации за прошлый год или провести корректировки в этом году

  • Лилия:

    Добрый день!Подскажите, пожалуйста, является ли нарушением со стороны организации проставление неверного кода валюты в справке о валютных операциях? Вместо 643 мы ошибочно поставили 810, банк такую справку принял.

  • Яна:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, наша организация находится на процедуре банкротства. Мы должны нерезиденту за товар. Контракт паспортный. Наши юристы составили договор цессии, по которому за нас платит другой резидент, а мы расчитываемся с тем в рублях.Банк принял при оплате у другого резидента СВО не на паспорт,а на договор уступки, затем в нашем банке СВО с Кодом 9 у нас не приняли, сказали сдать СПД на договор уступки с кодом 13. Правильно ли это.

  • Анна:

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, как поступить.У компании по договору поставки открыт паспорт сделки.Был перевод ПС из 1 банка в другой уполномоченный банк. При закрытии ПС в первом банке, во втором банке была условная договоренность о принятии документов на открытие ПС именно в их банке. После закрытия ПС в первом банке на основании п. 7.1.1. инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И, второй банк отказывается принять документы на открытие ПС, подали в третий банк, который тоже отказал, в четвертый банк — там тоже отказ. Получается ПС закрыт лишь на основании перевода в другой уполномоченный банк. Подскажите, как теперь просто полностью закрыть этот паспорт сделки?

  • Elena:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, может ли ФЛ-резидент отправить перевод в иностранной валюте без открытия счета (по системе «Контакт») на свою же пластиковую карту, выпущенную российским банком? Или такие операции он может совершить только со своего счета в уполномоченном банке?

  • Эля:

    Добрый вечер!
    Подскажите пожалуйста, компания импортировала товар в декабре, по контракту отсрочка платежа. Наступило время оплачивать за товар . Для фирмы это первая сделка, товар смогли продать только через 3 месяца . В банк предоставили контракт, декларацию, инвойс. Так как компания, открылась только в сентябре 2015г,есть офис, своих складских помещений не имеет. Товар попросили хранить у знакомых. Соответственно подтверждающих документов на хранение нет.Банк требует подтвердить где хранился товар все это время. Отказывается проводить платеж и усматривает нелигитивность сделки, приписывает отказ по 115-ФЗ.Написать банку письмо, что товар хранился у частного лица.Так начнут еще что-то требовать. Банк сказал, что если отказ будет еще раз, заблокируют счет. Да и хранитель отказывается что-то официально подтверждать. Как поступить?

    • Елена:

      Добрый день! Советую Вам все-таки уточнить в банке, какой именно пакет документов подойдет, может они разрешат Вам представить только письмо от Вас. Попробуйте уговорить знакомых заключить что-то вроде договора хранения товаров на безвозмездной основе — то есть у знакомых не возникнет никаких обязтельств, попробуйте уговорить как-нибудь, или пусть хотя б напишут письмо.
      Вообще если у банка возникают сомнения — банк имеет право проводить проверки. То бишь если нащи клиенты подозреваются в сомнительности операций -то мы выезжаем на место.И вообще это делается при открытии счета.
      Уточните в банке, Вам будет легче работать с уже официальной информацией, а не гадать. Хотя вообще странно.. товар-то ввезен, может вы у себя дома его храните…

  • Elena:

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, может ли нерезидент внести через кассу банка наличные денежные средства на вклад резидента (без доверенности)? И обратная ситуация — резидент вносит наличные на вклад нерезидента. Я так понимаю, что в первом случае операция не запрещена, а во втором — запрещена. Рассуждаю так — операции между резидентами и нерезидентами разрешены, но резиденты обязаны осуществлять валютные операции с использованием счетов в уполномоченных банках, тогда как для нерезидентов такой обязанности нет. Права ли я?

  • Юрий:

    Добрый день, подскажите — у нашей компании есть договор на поставку оборудование с нерезидентом, по нему ввезено оборудование которое частично оплачено. Также имеется договор о переуступки прав требования от другого резидента которое позволяет нам требовать денежные средства от нашего нерезидента, которые он должен за не поставленный товар другому резиденту.
    Можем ли произвести зачет этой суммы в счет нашей задолженности перед нерезидентом?

  • Наталья:

    Добрый день.
    Сейчас выявилась просрочка поступления валютной выручки в августе прошлого года. Проверки еще не было. Подскажите, пожалуйста, имеет ли смысл сейчас подписывать доп. соглашение о продлении отсрочки платежа и подавать корректирующую СПД.

    • Наталья:

      Добрый день! Думаю, смысла не имеет, т.к. банк уже выявил ваше нарушение и в финнадзор наябедничал. Если штраф вам за это нарушение еще не пришел, значит уже не придет.

  • Ирина:

    Добрый день! Есть импортный контракт на поставку товара,требующий ПС, по контракту оплата не продавцу а его финансовому агенту, допускается ли это валютным законодательством?

    • Светлана:

      Оплата третьим лицам возможна

      • Наталья:

        Добрый день! А как это документально оформляется? Я всегда считала, что нельзя третьим лицам платить. Ведь у нас в переводе должен быть тот же нерезидент, что и в паспорте?

        • Наталья:

          Оказывается, я неправильно считала) Сегодня проконсультировалась с моим валютным контролером из Промсвязьбанка (кстати, большой поклон ей, всегда помогает и очень терпеливо все объясняет), может нам нерезидент платить за третье лицо. В этом случае надо просто написать поясняющее письмо.

  • Светлана:

    Добрый день! У нас договор займа с компанией нерезидентом Турция. Есть ли какие сложности в оформлении ПС с турками и вообще с займами? Должен ли договор займа быть на 2 языках?

    • Наталья:

      Добрый день! Пока не встречала каких-то особенных законодательных документов по валютному контролю в связи с ситуацией в Турции. Вообще займы оформляются вторым типом паспорта сделки. Обязательно должен быть перевод договора на русский язык.

  • Дима:

    Здравствуйте, наш иностранный поставщик опоздал с отгрузкой и мы хотим ему за это штраф впаять (в контракте это все прописано)
    Достаточно ли таможне (при будущем прохождении таможенного оформления) предоставить только деловую переписку, поясняющую факт несоответствия физической отгрузки срокам, прописанным в контракте?
    Или есть тут какие то особенности? (особенно связанные с валютным контролем)

    Есть ли какие то конкретные статьи какого либо нормативного акта регулирующие эту ситуацию?

    • Наталья:

      Добрый день! Про таможню не скажу — не знаю, а по валютному контролю у вас большое нарушение, если вы заплатили аванс, а поставщик опоздал с отгрузкой.

      • Дима:

        ойей! а можно спросить где можно прочитать про подобное нарушение? хоть понять в чем ошибка и что за это нам будет? может в налоговом кодексе?
        Заранее спасибо!

        • Наталья:

          Со штрафными санкциями за нарушение валютного законодательства РФ можно подробно ознакомиться в статье 15.25 «Кодекса об административных нарушениях». Ваша — 4 часть.

        • Наталья:

          Короче, вы когда платили аванс, делали в банк справку о валютных операциях, в ней указывали ожидаемый срок поставки нерезидентом товара (в соответствии с договором). Если товар не поставлен — вы виноваты. Но это только если вы оформляли паспорт сделки.

  • Анна:

    Здравствуйте! Помогите,пожалуйста, «новичку». Как правильно закрыть ПС (импорт) по истечение 180 дней, при условии, что сумма по подтверждающим документам больше, чем сумма платежей?! Нужно ли запрашивать с клиента какое -либо письмо по данному факту «недоплаты»? заранее благодарю за ответ!

    • Наталья:

      Добрый день! Вы сможете закрыть ПС только при условии нулевого сальдо. А вот то, что нерезидент недоплатил — это очень плохо. А почему произошла недоплата?

      • Анна:

        Нерезидент поставил товар в срок на сумму 100 000 дол. А вот резидент произвел постоплату только на сумму 98 000дол. И больше доплачивать ничего не хочет. От клиента никаких вразумительных ответов добится не получается…Подскажите, каковы должны быть действия со стороны банка?

        • Наталья:

          Аааа, так вы банкир! Тогда врать не буду, не знаю. Я работаю со стороны предприятия. Банкиры на сайте, помогите коллеге, пожалуйста!

    • Елена:

      Добрый день! Помощь со стороны коллег) Паспорт сделки с ненулевым сальдо мы также по истечении 180 дней закрываем, при этом необходимо проверить, отправлено ли 308-П. Если нет, обязательно отправляете. А так -все как обычно, закрываете пс, как будто там нулевое сальдо. Если что — п 7.9. Инструкции 138-и, там и про нулевое, и про ненулевое написано)

  • Дания:

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста; у нас контракт с отсрочкой платежа 14 календарных дней, срок контракта до 31 12 2016г.
    Мы отгрузили 12.04.16 товар, и у нас разногласия произошли с какого дня начинать считать отсрочку с даты отгрузки или со следующего дня?
    Будет ли нарушение, если оплата, т. е зачисление на р/с на день позже?
    Спасибо/

    • Наталья:

      Добрый день!
      Срок считается со следующего дня.
      Формально, нарушение будет, если деньги пришли на день позже, чем указан ожидаемый срок. Но за него вряд ли будет штраф, т.к. нарушение очень незначительное.

  • Анатолий:

    Здравствуйте,
    Поставили оборудование нерезиденту. Срок оплаты после пусконаладки. Ожидаемый срок оплаты по ПС подходит, но контрагент к пусконаладке не приступает. Дополнительных соглашений по срокам оплаты заключать не хочет. Банк грозится, что не продлит ПС. Какие могут быть последствия и как их избежать?

    • Наталья:

      Добрый день!
      Я предлагаю мой любимый криминальный способ — нарисовать доп. соглашение на продление) И на его основании продлить ПС и ожидаемый срок.

  • Алексей:

    День добрый!
    Между клиентом и нами был заключён договор на оплату и поставку мебели. Клиент имел свой клиентский номер и размещённый им заказ на фабрике.
    Наша компания произвела оплату поставщику мебели в Европе по ПС, но клиент в нарушение всех договорённостей самостоятельно вывез груз каким-то перевозчиком.
    Теперь получается, что ПС остаётся не закрытым. Что делать в таком случае?

    • Светлана:

      Алексей, запросите возврат денежных средств у поставщика. Ведь вы мебель не получали.

  • Асем:

    Добрый день!Прошу помочь разобраться …..
    У нас импорт из Казахстана, раньше платили по пост факту и проблем не было, оплачивали и жд прописаны были, а сейчас в новом контракте у нас в спецификации предоплата,и пост факт , в счете по которому делали предоплату не прописано за какие цистерны, как отчитаться по спд , контракт паспортный

  • Асем:

    У нас импорт с Казахстаном,импорт соляной кислоты, в приложении к контракту написано что оплата производится за заявленную партию товара из расчета 300 000 р за каждую заявленную вагоно-цистерну,оставшуюся часть оплаты в течение 10 дней с момента фактической поставки, мы внесли предоплату на сумму 3 600 000 -11100 р, и оплатили по факту на 1 247 350 р -11200, я сделала 3 СПД, одна из которых на сумму 418 600 признак 3, и 2 СПД на сумму 1 247 350 р и 1 261 650 признак 4, в итоге я запуталась, и понимаю что наверное нужно закрыть аванс сначала весь, а потом по факту , но как это сделать, что куда и как заполнять, как у себя в голове навести порядок,ни кто не может мне подсказать, на практике так тяжело все это……. если возможно с вами связаться и проконсультировать была бы очень рада!

  • Лана:

    Добрый день, подскажите пожалуйста
    есть валютный контракт, оформлен ПС, проплачен аванс, были поставки оборудования по контракту. На данный момент, контракт планируется расторгнуть, нерез вернет деньги на р/сч. При предоставлении ГТД таможней была сделана ошибка в стоимости(увеличена сумма оборудования).По акту сверки бухгалтерии сумма задолженности больше, чем в ВБК. Нерез вернет деньги в соответствии с актом сверки, и по ВБК получится положительное сальдо. Сможем мы закрыть ПС ? И попадаем ли на нарушения?
    Спасибо

  • Татьяна:

    Добрый день! Помогите разобраться в ситуации.Наша компания(Россия) заключила договор поставки продуктов из Киргизии, оформили контракт, сумма контракта- БС, код валюты 643,валютная операция VO 11200,оформили паспорт сделки, товар поступает по контракту.Платим за полученный товар в рублях .Скажите,какие документы в рамках валютного контроля мы должны предоставить в банк

    • Наталья:

      Добрый день! Вы должны предоставлять СПД на каждую декларацию и СВО на каждый платеж.

  • Александра:

    Добрый день!Я забыла сдать СПД и ожидаемый срок в СВО под них прошел. Заметила это поздно, акты сдала текущей датой. Банк в ведомости зафиксировал нарушение по ст 19. Подскажите, пожалуйста, есть надежда, что штраф не начислят? Период нарушения 2015 год.

    • Наталья:

      Добрый день! Надежда есть) Особенно, если вы в Москве и сумма и срок нарушения не очень большие.

  • Александра:

    Наталья, извините, а можно еще вопрос?) Да, Москва, сумма 53 млн и получается что нарушение зафиксировано в сентябре и они еще раз тоже самое зафиксировали в феврале 2016 ((( А сдала я акт в марте текущей датой…Но это единственное нарушение.

    • Наталья:

      53 млн — это, конечно, приличная сумма, и срок приличный. Все будет зависеть от вашего везения) Но вероятность штрафа есть.

  • Александра:

    Правильно же я понимаю ,что штраф не превысит 50 000,00? Я искала в КоАпе, но так и не поняла какой именно мой случай..

    • Наталья:

      Ваш случай вот такой:
      ч.6.3 Несоблюдение сроков предоставления документов валютного контроля более чем на тридцать дней
      на должностных лиц в размере от 4 000 до 5 000 рублей;
      на юридических лиц — от 40 000 до 50 000 рублей

  • Александра:

    Спасибо огромное!

  • Светлана:

    Зарубежный поставщик выпустил инвойс по контракту в рамках ПС, по которому товар был привезен в Россию и растаможен. Декларация была предоставлена в валютный контроль банка в рамках обычной процедуры. Затем, однако, поставщик выпустил кредитную ноту по инвойсу, так как внял нашим просьбам считать товар бесплатными образцами. Возможно ли и каким образом отразить информацию о кредитной ноте в валютном контроле банка.

  • Аноним:

    Добрый день. Подскажите, пожалуйста, когда у меня возникает обязанность проинформировать Банк России о нарушении клиентом п.9.2.1.138-И: в день поступления в Банк СПД с нарушением установленного срока , или в день поступления от Клиента/ ФТС ДТ в отсутствие СПД по ней?

  • ЕЛЕНА:

    Добрый день. Подскажите, пожалуйста. Когда у Банка возникает обязанность сообщить о нарушении клиентом п. 9.2.1. 138-И: в день поступления в Банк СПД с нарушением установленного срока, или в день поступления в Банк ДТ от Клиента/ ФТС и не представлении при этом СПД по ней?

  • Мария:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, у нашей компании банк не принимает справку о подтверждающих документах (не смотря на то, что к ней приложена ДТ), они говорят, что примут СПД только тогда, когда к ним поступит ДТ из таможни. Правы ли они?

    Просто у нас ДТ от 06.06.2016. Я оформила СПД 07.06.2016 и приложила к ней ДТ. И т.к. они не видят еще ДТ из таможни они СПД не принимают.

    • Елена:

      Да, они правы. Без поступления дт из таможни мы не имеем права принять спд

    • Наталия:

      В соответствии с п 18.2.2 инструкции 138-и проверка банком СПД в случае декларирования товара (п.9.8) не позднее 10 рабочих дней. Банк должен был оставить СПД до прихода декларации, и в случае не поступления отклонить справку.Свой вариант декларации к справке прикладывать не надо.

  • Светлана:

    Добрый день! Такой вопрос: мы должны ин.поставщику. Может ли нерезидент физ.лицо погасить этот долг? Как это оформляется в ВК? Спасибо за ответ

  • Вероника:

    Добрый день! Подскажите как лучше поступить. У нас есть договор займа с иностранной компанией. Срок завершения обязательств истек, займ мы не погасили, у нас просроченная задолженность. По договору, если мы не погасили займ в срок мы обязаны начислять проценты за продолжение пользованием займа. Как нам сейчас провести платеж, если дата завершения обязательств прошла? Допик о продлении мы сделать не можем, но платить надо. Нашла информацию, что можно переоформить ПС на основании нашего заявления без подписания допиков к договору, где указать новую дату завершения исполнения, чтобы иметь возможность платить проценты и возвращать долг.

  • Аноним:

    Добрый день,
    подскажите пожалуйста. Иностранное юр лицо ( Швейцария) поставляет российскому юр лицу свой товар. Швейцария предлагает подписать контракт на поставку продукции с валютой расчетов- рубли. Может ли Щвейцарское юр лицо выставлять нам счета за поставленную продукцию в рублях и получать от нас оплату в рублях? Должна ли в этом случае Швейцария открывать у себя рублевый счет, или заплаченные рубли автоматически придут на их долларовый счет в Швейцарском банке и автоматически переведутся в доллары?

    Может ли российское юр лицо заплатить в Швейцарию доллары в случае, если контракт со Швейцарией будет рублевый, а в паспорте сделки валюта расчетов будет указана как доллары?

    • Наталья:

      Добрый день!
      Швейцария выставлять счета в рублях может, должна ли она открывать у себя счет в рублях — не могу сказать, не знаю. Это швейцарцы в своем банке могут выяснить.
      В ПС валюта указывается строго та, которая прописана в договоре. Но вы можете в договоре же прописать, что договор в долларах, а оплата по нему в рублях, и обязательно указать курс пересчета.
      Ну, или наоборот, договор в рублях, а оплата в долларах.

  • СВЕТЛАНА:

    Добрый день.. с апреля начали заниматься валютным конролем.. много вопросов..перечислили аванс за услуги.В сво указан срок 31.07.2016 До какого числа я могу сдать документы…получу только 15.08 ? Если документы покроют не всю сумму.. будет след акт 15.09 что можно сделать.. сумма закроется следующим актом 15.10. Спасибо

  • СВЕТЛАНА:

    Добрый день. Начали работать по валютному контролю. Перечислили аванс за услуги 25.04. В СВО указали срок 30.06. Документы- акты получу 15.07 .Будет это нарушением? Если не закроется вся сумма, следующий акт 15.08, можно сделать корректирующий сво? Спасибо….

  • Светлана:

    Добрый день! Подскажите, пжл, какой код валютной операции нужно указать в СВО при перечислении резидентом нерезиденту обеспечительного платежа.

  • Ольга:

    Здравствуйте! Опоздала со сдачей СВО на 5 дней. Штраф неизбежен или нарушение могут не заметить?

    • Наталья:

      Добрый день! Если это ваше разовое нарушение, то вероятность штрафа очень мала.

  • Оксана:

    Добрый день! У нас сложная ситуация оформили УНК на общую сумму контракта. Предусмотрен «кредит поставщика» — финансирование, предоставленное продавцом покупателю, позволяющее покупателю оплатить часть контрактной цены путем отсроченных платежей по фиксированной процентной ставке. Эти проценты, к-рые мы должны также выплачивать, как и за поставку оборудования, не включены в стоимость контракта. каким образом возможно их оплатить, не увеличивая стоимость контракта? и как данные платежи закрываются в Банке? в стоимость ГТД эти проценты не будут включены.

  • Сю:

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста. Заключен контракт с нерезидентом. Произведена ему оплата. Согласно контракту: Оплата произвести 100 % в течении 60 дней с даты пересечения границы. ТД оформлена 15.07.16 г. Оплата произведена 21.07.16 г. ПС не оформлялся, т.к. сумма контракта не превышает 50000 долларов. Переход права собственности в момент передачи перевозчику — Российской железной дороге.
    На данный момент ситуация следующая. Груз отправлялся из Китая сборным грузом, международной трансп накл нет. Груз проследовал Китай-порт Владивастока — ЖД (перевозчик). Из всех документов у меня есть только ТТН от брокера.
    Можно ли сегодня составить доп соглашения с изменениями:
    1) Оплата 100 % в течении 60 дней с момента оформления ТД.
    2) Переход права собственности в момент передачи перевозчику. в г. Владивосток.
    В течении 15 рабочих дней нужно сдать в валютный контроль. Будут ли последствия?

    • Наталья:

      Т.к. у вас нет паспорта сделки, вам, если коротко сказать, ничего больше делать не надо)
      Банк провел ваш платеж, значит его устроили предоставленные вами документы. В банк подтверждающие документы после факта платежа надо сдавать только в случае оформления ПС.

  • Марина:

    Подскажите пожалуйста,каким образом можно исправить код в спд.пример:23 мая направили спд,указали коб 03-4,а нужно было04-4.какой вариант,для исправления Коба,чтоб не попасть под штраф п 6.4 ст 15 25

  • Аноним:

    Добрый день! Подскажите, 10.08.2015 была предоставлена СВО с кодом 10100, как потом оказалось ошибочно (работаем как по предпоставке, так и по предоплате) сделали кор СВО на основании письма ,где пояснили,что это ошибочно письмо от 01.09.2015,справка 09.09.15. Сейчас нас уведомили о нарушении.якобы письмо не являтся основанием для кор-ки.нарушение 15.25 ч 6. Разве есть нарушение.спасибо

  • Татьяна:

    Доброго времени суток!
    Помогите пожалуйста разобраться в ситуации.
    Наша организация — резедент в 2014г. получила процентный займ по договору займа от нерезидента в рублях. В июле с займодавцем было заключено Соглашение об изменении порядка исполнения обязательств. По условиям данного соглашения «стороны заменяют первоначальное обязательство новым обязательством, удостоверенным двумя простыми векселями».
    На основании данного соглашения наша организация закрыла ПС по первоначальному договору займа, и представила в обслуживающий банк новый ПС, на основании Соглашения об изменении порядка исполнения обязательств. Обслуживающий банк отказал нам в открытии ПС, аргументирую это тем, что Соглашение об изменении обязательств и векселя не могут быть основанием для открытия ПС.
    Так ли это? Правильно ли я понимаю, что в случае предъявления нам векселя нерезедентом без открытого ПС мы не сможем осуществить платёж, либо для оплаты по векселю ПС не требуется? Что нам можно предпринять в данной ситуации?
    Заранее спасибо!

  • Ольга:

    Здравствуйте! вопрос в следующем: есть организация Казахстан, которая платит нам за товар по каждой накладной. Платит в срок, справки СВО и СПД я тоже делаю в срок. Сальдо по ведомости БК =0, но в графе IV -вылезли нарушения сроков получения выручки. стала выяснять- это из-за того, что неправильно кодировала валютную операцию. а конкретно: приходит выручка , ставлю код 10100, (аванс) ,т.к. подтверждающих документов на этот момент нет и приходят они по почте с опозданием, а когда приходят- на них стоит дата- ранее даты оплаты. соответственно по логике это не аванс- на СПД ставлю признак 2. В общем фактических нарушений нет, а по ведомости- есть. Сделала корректировки всех кодов , но нарушения из ведомости не ушли. какое может быть за это наказание?

  • Аноним:

    Добрый день!Контрагенту-нерезиденту были оплачены денежные средства по контракту,не превышающему 50 тыс.дол.в сентябре 15 г.(пс не оформлялся)Контрагент до сих пор товар не поставил по данному контракту,но делает поставку по другому контракту сейчас,можно ли зачесть оплату по первому контракту в счет поставки по второму.
    Спасибо!

    • Наталья:

      Добрый день! Вы деньги уже оплатили. Т.к. ПС нет, валютный контроль далее ваши действия контролировать не будет. А по поводу зачета — это уже к вашему бухгалтеру вопрос)

  • мария:

    Добрый день! Мы получили от поставщика партию товара, часть из которой оказалась бракованной. Товар в части брака не оплачен. Принято решение не возвращать товар. Поставщик прислал кредит-ноту, можно ли ее как-то отразить в документах валютного контроля? На текущий момент в ведомости банковского контроля образовалось положительное сальдо. Вроде и не нарушение, но все же могут возникнуть подозрения…

  • Аноним:

    добрый день к кому можно обратиться с вопросом?

  • Аноним:

    Добрый вечер, помогите советом. Открыт паспорт сделки со страной, в которой ведутся военные действия, поставки прекращены, по решению президента. Срок паспорта сделки истекает чрез неделю. Что требуется от нас?

  • Евгения:

    Добрый день!
    Прошу вас помочь с советом в следующей ситуации.
    В 2012 году было присоединение к нашей компании другой аффилированной компании. Бух. учет и валютный контроль осуществлялись очень плохо. При передачи дел от сотрудницы, уходящей в декрет, выяснилось, что по паспортам сделок сильно расходится сальдо при сравнении данных в ведомости банковского контроля и данными бух. учета (сумма порядка 2,5 млн. долларов). Т.е. согласно ведомостям банковского контроля за нашей компанией числится неоплаченной оборудование на 2,5 млн. долларов (сумма СПД превышает сумму платежей), а по бухгалтерии у нас никакой кредиторской задолженности нет.
    Скажите, пожалуйста, сталкивались ли вы с такими прецедентами? Если да, то в каком направлении нужно «копать», чтобы выйти на причину разницы в сальдо

    • Татьяна:

      Добрый день!

      Занимаюсь подобными «раскопками» в разных компаниях не первый год.
      Проще всего начинать со сравнивания акта сверки и ВБК, потом искать недостающие документы и предоставлять в банк.

  • Людмила:

    Добрый день! Подскажите, на принятых документах клиента ( контракт, акты, счета и т.д. необходимо проставлять штамп ФИО,указание даты о их принятии. Спасибо

  • Татьяна:

    Добрый день.
    Подскажите, если совершено деяние, административно наказуемое, а именно: не представлены корректирующие СВО в части продления ожидаемого срока по авансам при продлении ПС. Контракт исполнен, СПД представлены, банк в соответствующие органы сообщил 05.04.2016. какой будет давность привлечения к административной ответственности — 1 год или 2 года?

  • Аноним:

    Доброе утро! Подскажите, пожалуйста, какой код валютной операции поставить при возврате иностранным банком платежа, осуществленного резидентом в пользу инопартнера? И что делать, если ин. банк за этот возврат взял комиссию и вернувшаяся сумма меньше отправленной.Спасибо!

  • Виктор:

    Добрый день!
    Может ли российское ООО получать деньги по экспортному договору на зарубежный счет?

  • Аноним:

    Добрый день!Вопрос- наше предприятие должно иностранному контрагенту за поставленную продукцию,иностранный контрагент передает долг другому иностранному контрагенту по договору уступки (паспорт сделки не оформлялся).Не будет нарушения в том что оплачивать задолженность мы будем другому контрагенту

  • Олеся:

    Добрый день! Нашему предприятию необходимо перечислить контрагенту-нерезиденту оплату по контракту поставки. Срок исполнения обязательств в контракте не указан. ПС был оформлен со сроком 31.12.2015. В настоящее время мы заключили допсоглашение 09.09.2016, в котором указали срок исполнения обязательств по контракту 31.12.2016 и направили в банк с заявлением о переоформлении ПС. Будет ли считаться нарушением такое позднее подписание допсоглашения? 11.01.2016 писали заявление в банк с просьбой переоформить ПС, но нам сказали заключать допсоглашение о продлении срока действия контракта. Спасибо!

  • Новичок:

    Добрый день! Первый раз сделали отгрузку в июле в Киргизию. О статформе в таможню не сном, ни духом не имели представление. Каким образом минимизировать штраф за непредоставление и сдавать ли ее или уже нет необходимости? Спасибо.

  • Галина:

    Добрый день очень нужен совет, заявили корпорации одну сумму ее ждали а оплатили через банк нерезидент сумму больше. Там отказываются принять лишние деньги по платежному поручению просят отправить обратно нам резиденту. Как это сделать и принять мы сможем этот остаток это же нужно обосновать.

  • Ольга:

    Добрый день! Помогите пожалуйста, у нас есть Ведомость Банковского контроля по контракту, с отрицательным сальдо, в 2011- 2013 г.г. наша компания отчиталась по платежам на сумму 6 000,00 рублей, а СПД предоставили на большую сумму 237129,00 рублей, итого разница 231129,00, срок паспорта сделки и контракта уже истек. Я новый сотрудник по валютному контролю, предполагаю что некоторые оплаты как раз на эту сумму 237129,00 рублей провели без паспорта сделки. Подскажите пожалуйста какое наказание грозит нашей компании и можно ли как то избежать наказания.

  • Наталья:

    Здравствуйте! Подскажите , пожалуйста, такой вопрос. У клиента был контракт на сумму меньше 50000 долл.сша, он по нему работал. Потом сумма перевалила за полтинник и оформили ПС. как теперь вести ведомость и считать выручку, по факту или предоплате? в ведомость подгружается инфо с таможни об отгрузках, но нет инфы о предыдущих отгрузках. клиен говорит, что у него предоплата, а у меня по ведомости — факт

    • Наталья:

      Добрый день! В любом случае предоплата или факт надо плясать от условий договора.

  • Денис:

    Добрый день! Нужна помощь! Вопрос: В фирме был заключен договор с нерезидентном. По окончанию оказания услуг были подписаны акты и предоставлены для валютного контроля. У клиента транзитный счет открыт был в австралийском банке. После введения санкций в отношении РФ заказчик не смог отправить деньги. Присылал скан-копии платежек, в которых платеж был отклонен банком. Сейчас клиента купила другая компания, и контакты утеряны. Паспорт сделки уже давно закрыт. Сейчас хотим списать дебиторскую задолженность. Но как быть с валютным контролем? сейчас пока вопросов нет, но в случае проверки будут заданы вопросы.

    • Наталья:

      Добрый день! Если я правильно поняла, вы выполнили работы, предоставили в банк акты, а нерезидент вам деньги не заплатил. В таком случае банк не должен был молча закрывать вам паспорт сделки. В момент попытки закрытия выявилось бы нарушение, и банк должен был отправить его в Росфиннадзор.

      • Денис:

        Наталья, Вы все правильно поняли! Но никто ничего никуда не отправил! неоплата висит еще с марта 2015. И еще 2 акта более ранней датой подписаны

        • Наталья:

          «Но никто ничего никуда не отправил!» — это кто и куда?))) Банк в Росфиннадзор? Тогда считайте, что вам повезло) Человеческий фактор.

          • Денис:

            банк в Росфиннадзор. А если этот человеческий фактор обнаружится? что нам светит? и как можно решить данный вопрос?

            • Наталья:

              В данной ситуации молчание — золото) Если вы начнете поднимать шум, вам в любом случае светит штраф. А так есть очень большой шанс, что все будет хорошо.

  • Антон:

    Добрый день! Подскажите пожалуйста по ситуации, никогда не сталкивались доселе)))
    сумма по контракту между нами и контрагентом из Казахстана небольшая, около 100тыр. Компания из Казахстана оплатила по ошибке на 40 рублей больше. Возврат 40 рублей не вариант, так как больше за перевод заплатим. Валютный контроль нашего банка говорит что нужен акт сверки между контрагентами, что никаких претензий и все всем довольны. Подскажите что акт сверки такой? То есть что за формулировка должна быть, чтобы Налоговые органы не пристали в дальнейшем.

    • Наталья:

      Добрый день! Я бы на вашем месте лучше вернула 40 руб. в Казахстан) Не так уж это и дорого. Валютный контроль, возможно, таким актом удовлетворится, им, в принципе, главное, чтобы не вы нерезиденту были должны. Но вот по бух.учету это явно неправильно. Лучше уточнить у грамотного бухгалтера, может, есть какие-то лазейки в этом случае, но мы всегда возвращали даже копейки, чтобы расхождений не было.

      • Антон:

        А как в дальнейшем таких ситуаций избегать? Ведь контрагенты разные бывают. Бывает сделка на 10000,00 рублей в рамках ЕАЭС .

      • Антон:

        Как дисциплинировать контрагента?

        • Наталья:

          Я своих в основном или пугаю, или рассказываю, какие нам страшные кары грозят из-за их косяков — ну так слегка преувеличиваю размер бедствия) Здесь от вашей фантазии зависит) Нерезиденты редко в нашем валютном законодательстве разбираются, можно и приврать)

  • Дан:

    Добрый день. Столкнулись с такой ситуацией, был открыт ПС в одном из банков, по нему работали, все нормально, оплачивали за выполнение услуг китайскому контрагенту в течении двух месяцев. контрагент стабильно отчитывался перед нами, а мы в свою очередь перед банком. Так получилось, что отчитались мы за половину выполненной работы в банк, и банк попросил закрыть нас счета, подвел один из поставщиков в России, и автоматически закрыл нам ПС по пункту 7.1.1 (перевод в другой банк). Попробовали перевести этот ПС в другой банк где мы обслуживаемся, но этот банк отказался его принимать, хотя оплачивать мы по нему уже ничего не собираемся, и все работы по нему уже выполнены, нам нужно только отчитаться за остаток выполненной работы, и закрыть ПС. И вот вопросы: Насколько обоснован отказ банка принять переведенный ПС, возможно ли как то заставить или попросить банк который закрыл счета открыть нам снова валютный счет принять на него ПС и принять СПД по этому ПС и закрыть его, и возможно ли как то еще отитаться по ПС?

  • Юлия:

    Здравствуйте, помогите разобраться, ситуация следующая: Казахстанский поставщик(нерез) оказал нам услуги по аренде оборудования, паспорта сделки нет, т.к. сумма услуги всего 10 тыс. руб. В договоре прописано, что оплата в течение 10 дней со дня подписания договора, в этот срок мы не оплатили, услуга уже оказана. Могут ли быть у нас проблемы при оплате со стороны банка, что в договоре прописана предоплата, а по факту получается постоплата?

    • Наталья:

      Добрый день! Нет, у вас проблем не будет. Ставите в СВО код валютной операции — оплата по факту и подтверждаете этот код актом (в банк предоставляете).

  • Диана:

    Добрый день .Подскажите пожалуйста, нерезидент (Казахстан) оплатил авансовыми платежами сумму , прописанную в договоре и ПС. По каждому авансовому платежу ,т.е по факту поступления денежных средств на счет резидента, в счет будующих поставок товара нерезиденту должна предоставляться СВО не позднее 15 дней, оплаты закончились несколькими месяцами раньше, теперь идет отгрузка товара , необходимо в этом случае предоставлять СВО, или только СПД и стат .форму.?

    • Наталья:

      Добрый день! На каждую оплату вы должны предоставить СВО (не позднее 15 дней с даты поступления вам денег), а на каждую поставку товара — СПД.

  • Оля:

    Добрый день! Помогите ОЧЕНЬ большая проблема, в 2014 мы перечислили по договору поставки за товар нерезиденту денежные средства, срок поставки до конца 2014г. товар/деньги мы не получили,ПС продлили. Возможно ли , провести взаимозачет по следующий схемы;1. есть другая россий.пред-е которая должна деньги за полученный товар этому нерезиденту. 2. есть мы где этот же нерезидент нам должен за не поставленный товар.Можно ли оформить договор цессии где Цедент-нерезидент,Новый кредитор- МЫ, должник другая российс.пред-тие., банк сказал что они могут попробовать закрыть ПС но не факт что Росфиннадзор посчитает сделку действительной, подскажите может есть другие варианты закрыть задолженность.

  • Ксения:

    Добрый день!
    Подскажите, был заключен договор страхования жизни:Страховщик — резидент РФ, а страхователь нерезидент РФ (белорус)постоянно проживающий на территории РФ и осуществляющий платежи по полису через российски банк.
    В общей сложности за 10 лет страховых взносов было внесено более 50 000долл. По договору в случае ненаступления страховых последствий внесенные денежные возвращаются страхователю.
    Страховая говорит, что паспорт сделки нужно ей надо было открыть еще в самом начале. И говорит, что ей надо будет поднять все платежки от страхователя и отправить в банк для паспорта сделки. Всё это займет уйму времени, хотя договором предусмотрен возврат денег в течении 10 дней с момента подачи заявления.
    Подскажите, точно ли нужен паспорт сделки именно по договору страхования и при том, что деньги перечислялись между банками резидентами. И обязательно ли банк должен собрать все платежки за 10 лет по договору страхования.
    Будем благодарны за ответ!

  • Елена:

    Добрый день!
    Нужна помощь! Оплатили контрагенту (Германия) за оказанные услуги в ноябре-декабре 2015 года. Акты оказанных услуг Контрагент не предоставил. Срок договора закончился 30.06.16. Соответственно на ВК документы не сдали. Банк ВК закрыл ПС за истечением срока (180 дней). Как быть и на какой штраф мы попадаем?

    • Елена:

      Добрый день! Все зависит от суммы.. Можно посмотреть на сайте Центробанка в разделе валютный контроль — законодательство по ответственности за нарушение валютного законодательства. Минимальный штраф был -40000 рублей. Но если сумма у Вас большая -то там уже совсем другое

  • Елена:

    Добрый день!
    Нужна Ваша помощь. При перечислении денежных средств нерезиденту (Казахстан) , банк-посредник снял комиссию. СПД оформлена на всю сумму перечисления. На сегодняшний день договор закрывается и нерезидент вернул лишний аванс за минусом комиссии. На ПС остались средства — комиссия банка. В договоре про комиссию ничего не оговорено. Как подтвердить ВК данную комиссию банка и закрыть ПС ?
    Спасибо.

    • Елена:

      Добрый день! Необходимо заключение доп. соглашения, в котором так и указываете про эту комиссию, что она оплачивается за Ваш счет. Ваш контрагент составляет что-то вроде претензии, что была взята комиссия, поэтому перечисляемая сумма отправляемая меньше, затем делаете СПД на этот документ Но лучше уточнить у Вашего банка. по крайней мере, мы всегда консультируем клиента

  • Антон:

    Доброго дня.
    У меня вопрос, как закрыть паспорт сделки, по которому обязательства закончились, но сальдо положительное?
    с контрагентом более не работаем, а паспорта мне перешли по «наследству» n-й давности.
    Насколько я понял, до закрытия счета ПС трогать не будут, но если вдруг счет в банке потребуется закрыть, необходимо будет закрывать все ПС.
    Соответственно какие теоретические варианты есть?

    Спасибо.

    • Елена:

      Добрый день! А если они у Вас старые, разве их банк не закрыл по п 7.9. инструкции 138-и? то есть когда обязательства заканчиваются (срок договора заканчивается), то банк закрывает самостоятельно..

      • Антон:

        Банк закрывает самостоятельно, когда сальдо расчетов нулевое и срок действия контракта закончился. В моем случае, есть паспорта как с положительным, так и с отрицательным сальдо, по которым обязательства по сроку действия контракта закончились. И из-за ненулевого сальдо, банк их автоматически не закрывает.
        И у меня вопрос, какие есть теоретические варианты, как эти сальдо обнулить? с контрагентами не сотрудничаем, некоторые уже закрылись.

        • Елена:

          По 138-И банк имеет право закрыть по п 7.9.- и нулевое, и ненулевое сальдо. Посмотрите инструкцию, там все это указано… Если это банк не хочет, не понимаю, на кой им висячие пс Сколько таких паспортов сделки я позакрывала, когда от клиента ни слуху, ни духу. По положительному сальдо легче — пусть будет. Неисполнение нашей стороной обязательств перед нерезидентами никто не контролирует и не наказывает, как валютный контроллер Вам говорю, положительное сальдо есть — ну и пусть, спите спокойно. А вот с отрицательным тяжелее — нужен либо возврат денег, либо ввоз.. Скорее всего, банк уже направил нарушение в Банк России.. Если давние нарушения и Вам ничего не пришло (ни штраф, ни злые дяденьки), то все обошлось. А обнулять — тяжело, нужна конкретная работа по ввозу товара, возврату денег или, на худой конец, переуступка, цессия и т.п. просто так не выйдет

          • Антон:

            Простите, но еще вопрос задам.
            Какие могут быть штрафные санкции по отношению к ПС, где отрицательное сальдо будет на момент закрытия счета в банке? какие нормативные док-ты можно посмотреть? чем грозит все это.
            Спасибо Вам за ответы.

            • Елена:

              Смотря какой объем нарушения. Рекомендую посмотреть следующие документы: КОАП, глава 15, статья 15.25, и (надеюсь, до этого не дошло у Вас) УК, особенная часть, глава 22, статья 193

  • Александр:

    Добрый день!
    Перевели аванс нерезу по ПС, товар завезли на СВХ но его оформление затягивается уже более месяца и близится срок возврата указанный нами в СВО при переводе аванса.
    Считается ли нахождение товара на СВХ достаточным для того чтобы считать нас исполнившими обязанность по поступлению товара на территорию РФ ? ДТ с выпуском в обращение пока не имеется. Можно ли направить в банк корректирующую СВО с новой датой возврата аванса, допсоглашение к договору можем подписать с более длинными сроками поставки и возврата.
    Скорее всего будем делать вывоз товара обратно в ЕС и потом снова импорт с новыми документами (проблема была с декларацией соответствия техрегламенту ТС)

    Спасибо

    • Анатолий:

      Здравствуйте.
      Подписывайте доп.соглашение, меняйте даты, корректируйте ожидаемый срок в СВО.
      Наверное, это лучший вариант.
      Про СВХ не могу сказать, нет декларации — нет поступления товара.

  • Раджаб:

    Здравствуйте! Такой вопрос: университет должен вернуть деньги за обучение иностранному студенту. Однако не переводит деньги так как, имя в паспорте (латиницей) и имя на на банковской карте не совпадают (примерно так : в паспорте MARIA, на карте MARIYA), говорят что при валютном контроле будут проблемы какие-то. Подскажите так ли это? какой контр аргумент можно привести?? Чем вообще это регулируется?

    • Елена:

      Добрый день! Это действительно так. Валютный контроль такая уж штука, что все должно быть досконально, все должно совпадать. Регулируется все это счастье валютным законодательством, а также некоторыми положениями в области выпуска карт и обслуживания их. Кроме того, это нормальная мировая практика, что возникают проблемы, если в загранпаспорте и на карте разные имена. Даже в магазинах, не то что в банках

    • Анатолий:

      Здравствуйте.
      Ваша ситуация: «Университет должен вернуть деньги за обучение иностранному студенту…»
      Но есть уточняющие вопросы:
      Университет наверное российский?
      О невозможности возврата вам отвечает университет?
      У этого студента наверное есть договор с университетом на обучение?
      В этом договоре есть данные паспорта студента и нет данных карты.
      Где происходила транзакция по карте?
      Видимо картой студент оплачивал обучение в университете, оплата происходила на территории России, и университет должен вернуть часть оплаты на карту. Такая ситуация? Прошу пояснить: Почему нужно возвращать именно на карту?
      У платежных систем существует правило при котором допускаются определенные расхождения в написании имени владельца на карте и в документах (сейчас точно не скажу, но где-то две или три буквы). Баки — участники платежных систем это прекрасно знают.
      Мне кажется университет «немного» лукавит… иначе можно оспорить и прием платежа (используя аргументы университета).
      Если возврат на карту не принципиален — направьте в университет письмо (заказное с уведомление) со своими банковскими реквизитами и просьбой вернуть средства на счет. За время прошедшее от оплаты до возврата с картой студента могли произойти изменения (истек срок, утеряна, выпущена новая и др. варианты)
      Если ещё актуально напишите ( post@vedpro.com ) поподробнее.
      Попробуем вместе разобраться.

  • Мария:

    Здравствуйте! Помогите пожалуйста, что делать. Обнаружила, что бывшим работником не подавались в банк СПД в 2015 и 2016 году. Работаю полгода, от банка не было сообщений, что не хватает каких либо документов.Открыт паспорт сделки. Оплата осуществлялась 30% аванс, 20% аванс и 50% после прибытия товара и получения гтд. Предоставлялись СВО на каждый платеж при авансе указывались сроки возврата аванса и ожидаемый срок. Товар приходил до этого срока. Когда платили оставшийся платеж 50% прикрепляли гтд сроки не ставили. Сейчас такая же ситуация так же оплачивался и пришел товар но по другому паспорту сделки, нужно ли подавать СПД и как быть с прошлыми платежами? Будут штрафы?

  • Лиза:

    Здравствуйте! Подскажите, а в каких случаях возможна оплата в валюте без договора? Мы собираемся участвовать в международной выставке, нам предоставили только инвойс и аппликационную форму. Пройдёт ли такая оплата? ПС не требуется.

    • Наталья:

      Добрый день! В вашем случае можно платить без договора и , соответственно, без ПС. Вообще, я платила без договора до 20 тыс.долл. В валютном законодательстве ограничений по сумме договора не встречала, но, если логически рассуждать, то сумма инвойса без договора может быть менее 50 тыс.долл.

    • Анатолий:

      Здравствуйте.
      Инвойса достаточно.
      Но, на всякий случай, запаситесь документом об оказании услуг в полном объеме.

  • Антон:

    Добрый день!
    Прошу помочь.
    У нас заключаются небольшие рублевый контракты с нерезидентом (менее 50000$), по которым он нам платит также рублями. ПС не оформляем.
    1. Верно ли я понимаю, что в таком случае СВО не делаем?
    2. Что с СПД? При подписании актов оказания услуг — предоставляем?
    Заранее благодарен.

    • Наталья:

      Добрый день! Если ПС не оформляется, нерезидент платит в рублях, то вам вообще ничего предоставлять в валютный контроль банка не надо! Ни СВО, ни СПД! Красота!)))

    • Анатолий:

      Согласен с Натальей.
      Но немного дополню:
      Расчетный документ должен содержать код вида валютной операции.
      Если вы не согласны с кодом вида валютной операции, указанной в расчетном документе (или код отсутствует), вы ВПРАВЕ ПРЕДОСТАВИТЬ СВО и документы (контракт) с указанием правильного кода.
      Ну и, надеюсь, вы не финансовый агент другого резидента.

  • Любовь:

    Добрый день. Подскажите, пожалуйста, что делать в следующей ситуации:
    - фирма перечислила поставщику (Китай) валюту, согласно контракта. Товар пришел только на половину суммы. Возврата денег нет. Товара нет. ПС нет.

    • Наталья:

      Добрый день! Со стороны валютного контроля банка у вас проблем нет, т.к. нет ПС. Вы отдали банку СВО и больше вы ничего ему предоставлять не должны.

    • Елена:

      Мы контролируем исполнение обязательств по авансовым платежам и по ПС, и без ПС.. если недопоставка, вынуждены отправлять нарушение в цб, а это штрафы на организацию. Вам все-таки нужно получить товар, либо вернуть сумму, продлите срок доп.соглашением.. да и нелогично, Вы деньги отправили, а товар не поставлен, как же Вы можете свои деньги отдать просто так..

      • Наталья:

        А вы как контролируете исполнение авансовых обязательств по платежам без ПС? Требуете закрывающие документы? Извините, а на основании каких нормативных документов?))) И на основании чего вы отправляете штрафы? Вы же ВБК не ведете без ПС?

        • Елена:

          Мы требуем документы, подтверждающие ввоз товара. Основание: перво-наперво, закон 173-фз от 10/12/2003, ст 19, п 2, которая предусматривает «возврат в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам ха неввезенные в РФ (неполученные на территории РФ) товары, невыполненные работы..». То бишь не только в случае ПС. Кроме того, ст 23 того же закона гласит, что агенты валютного контроля вправе запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций. Кроме того, авансовые платежи валютные издревле считаются сомнительными точки зрения ОФМ. Соответственно, если есть нарушение, по Положению 308-П мы обязаны отправлять нарушение, даже без ВБК

  • RDK:

    Добрый день,
    Необходимо профессиональное мнение участников по вопросу: «Возможно ли открыть паспорт сделки, который был закрыт по Заявлению клиента в связи с исполнением обязательств по договору?».
    Ситуация: ПС сделки был открыт по договору поставки, по которому осуществлялся экспорт товара, также условиями этого Договора были предусмотрены скидки, предоставляемые Продавцом по факту оплаты товара. Поставка товара осуществлялась на условиях отсрочки платежа. Далее Продавец уступает Нерезиденту право требования долга (заключен Договор цессии). К Нерезиденту переходит 100% права требования долга к Покупателю и Нерезидент перечисляет Продавцу оплату в размере 100% долга. В итоге ПС сделки закрывается, т.к. обязательство по оплате долга исполнено Нерезидентом, к которому по Цессии перешло право требования долга. Далее подходят сроки уплаты долга и Покупатель оплачивает Нерезиденту свой долг и после оплаты обращается к Продавцу с требованием выплатить скидку по осуществленной оплате товара. Продавец отказывает в выплате скидке, мотивируя сначала тем, что заключена Цессия и все требования нужно адресовать Нерезиденту, а потом тем, что ПС по Договору закрыт, Покупатель настаивает на открытии ПС, мотивируя тем, что к Нерезиденту перешло право требования долга, а обязанность о предоставлении скидок по цессии не перешла, т.е. Продавцом не исполнено обязательство по Договору о выплате скидке, которое возникает у Продавца по факту оплаты Покупателем за товар, а Покупатель за товар, учитывая, заключенную цессию оплатил Нерезиденту. Соответственно, вопрос при такой ситуации возможно ли открыть паспорт сделки и на каком основании (порядке)?

    • Анатолий:

      Здравствуйте.
      Закрытый ПС открыть можно. Было такое и ЦБ был не против.
      Я так понимаю Продавец согласен на выплату.
      Нужно оформить трехстороннее соглашение-дополнение к первоначальному контракту и последующему договору цессии. В этом дополнении обязательно подробно расписать расчет суммы выплат, указать саму сумму, реквизиты куда будут отправлены средства, кто плательщик, кто получатель, и почему эти выплаты необходимы, роль каждого из участников этого контракта, сроки и дату действия соглашения, а также зафиксировать факт полного выполнения сторонами (тремя сторонами) своих обязательств друг перед другом по первоначальному контракту и договору цессии. Чем больше конкретики тем лучше. Сделать копии претензии Покупателя к Продавцу и если есть переписка то и её приложить. Составить письмо в банк Продавца «В связи с вновь открывшимся обстоятельствами и т.д. и т.п. ….» с просьбой открыть паспорт сделки на основании дополнения к контракту (с датами аккуратнее, по моему есть ограничения по срокам для внесения изменений в ПС).
      Если все будет подробно расписано и смысл этой экономической операции станет очевиден, то даже Фин.Мониторинг не сможет придраться.
      Ситуация не стандартная и с банком Продавца надо перед всеми телодвижениями обязательно всё проговорить и согласовать и при необходимости внести коррективы.
      Постараюсь отслеживать здесь переписку, но если что: post@vedpro.com

  • Алина:

    Добрый день, Наталья! Подскажите, пожалуйста. Уже 7 месяцев подряд (раз в месяц) мы предоставляем справку о подтверждающих документах с просрочкой на 1-3 дня. Сейчас узнали о том, что нарушали, банк нарушения фиксировал. Сумма примерно 5 тыс $ каждый месяц. Получается, просрочка маленькая, но делали мы это регулярно от незнания инструкции 138 И. Налоговая уже вызвала за нарушение 2 месяцев (июнь, июль). Штрафов уже не избежать? И правильно ли понимаем, что штрафы огромные?

    • Наталья:

      Добрый день! По вашим нарушениям потолок 150 тыс. руб. с юр.лица. Но вы можете попробовать сослаться на малозначительность вашего «преступления». Уже выше размещала эту ссылку: http://www.klerk.ru/buh/articles/311629 — организации удалось отменить постановление Росфиннадзора в суде, сославшись на статью 2.9 КоАП РФ, то есть на малозначительность совершенного правонарушения

      • Алина:

        Не поняла, почему потолок в штрафе 150 тыс руб. Нашли только такую информацию: Просрочка грозит: до 10 дней включительно: с должностных лиц – от 500 до 1 000 руб., с юрлиц – от 5 до 15 тыс. руб.;
        В течение года неоднократное совершение перечисленных правонарушений может обернуться должностным лицам штрафом в 30–40 тыс. руб., а организации – в 400–600 тыс. руб.

        Вы посчитали 150 тыс — это за все 7 раз? Или за 1? :)

        • Наталья:

          600 тыс. уже не действует. Есть Федеральный закон «О внесении изменений в статьи 15.25 и 23.60 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» от 30.03.2015 N 60-ФЗ. По нему за повторное нарушение штраф на юр. лиц от 120 до 150 тыс. Хорошая новость)

  • Алина:

    Наталья, спасибо большое за ответ! Вообще хочется выразить Вам огромную благодарность за этот форум!!! Перечитали все, нашли очень много полезной информации в Ваших ответах!
    Хотели задать Вам еще один вопрос. Ранее в одном банке у нас был открыт паспорт сделки на договор. Потом мы ушли в другой банк. Старый паспорт сделки не закрыли и не перевели в новый банк. В новом банке сделали новый паспорт сделки на тот же договор. Вообще это считается нарушением, судя по тому, что прочитали. Но пока об этом нарушении информации до нас не дошло от налоговой или банка. Нужно ли звонить в первый банк и узнавать, закрыли ли тот паспорт сделки? Если нет, то закрыть его? Может, оставить как есть, если нарушения не заметили… Как Вы считаете?

    • Наталья:

      А в старом банке сальдо ВБК у вас нулевое?

      • Алина:

        Если честно, не знаем. Счет закрыли летом. Больше банк с нами не связывался.

        • Алина:

          Наталья, паспорт сделки закрыли, все выяснили) Только нашли еще одну ошибку с нашей стороны(((( Открытый сейчас паспорт сделки был оформлен с указанием в нем неверного адреса (старого адреса прописки = адреса ИП). В Выписке ЕГРИП адрес ИП отличается от адреса в ПС. Может быть знаете, какое наказание грозит, если обнаружится?

  • Алексей:

    Добрый день. Очень нужна ваша помощь. Допустили нарушение по срокам предоставления СВО. Нерез нам платил % по займу в руб. (ПС оформлен). Таких нарушений 2, с разными сроками. Вопрос: собираемся направлять СВО в банк под эти приходы, можно ли в СВО сделать 2 строки под каждую из этих операций? В случае обнаружения нарушений штраф будет исчислятся исходя из количества предоставленных в банк СВО с нарушением сроков или из количества операций, на которые вовремя не были оформлены СВО? Теоретический вопрос: какова вообще вероятность обнаружения этих нарушений со стороны органов, до них может не дойти эта информация? Заранее благодарю за ответы. Спасибо.

    • Наталья:

      Добрый день! Я так понимаю, что платежи у вас периодические (скорее всего ежемесячные), поэтому, сделав в одной справке два прихода, вы лишний раз подчеркиваете, что просрочили справку. Штраф исходит из количества нарушений — больше одного до 150 тыс. руб. с юр.лица. Вероятность штрафов — это лотерея))) По информации из банков, эта вероятность увеличивается к концу года. Ну и если вы в Москве, то вероятность меньше, чем в небольшом городе.

      • Алексей:

        Наталья, благодарю Вас за подробный и быстрый ответ. Единственный момент, который хотелось бы прояснить — «штраф до 150 тыс.руб. за более, чем 1 нарушение». Т.е. было бы их хоть 100, компания больше 150к не заплатит? Я всегда думал, что штраф за нарушение сроков составляет от 40к до 50к за каждое нарушение. К счастью, это первая оплошность за годы работы в сфере вк и со штрафами мы плохо знакомы. Заранее спасибо!

        • Наталья:

          Федеральный закон «О внесении изменений в статьи 15.25 и 23.60 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» от 30.03.2015 N 60-ФЗ — в нем написано повторное нарушение — штраф до 150 тыс. А про неоднократное нарушение нигде ничего не сказано, насколько я знаю)

        • Наталья:

          Я тоже, как и вы, со штрафами знакома чисто теоретически. К счастью)

  • Алексей:

    Спасибо Вам, Наталья, огромное еще раз) хотя, бдительность усыплена) приятно работать, осознавая, что 150к это максимум, что тебя ждет за n-ое количество промахов) спасибо за Ваш сайт, успехов на всех фронтах.

  • аделина:

    добрый вечер!
    если учредитель-физ лицо резидент, можно ли оформить договор займа между ним и юрид.лицом на сумму более 18 млн руб?если да то нужно ли отчитывать в отдел валют контроля?

    • Елена:

      Добрый день! Немного непонятно. Физ. лицо — резидент, как Вы написали, а юр. лицо? нерезидент?

  • Алексей:

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, у нас по нескольким контрактам (все Узбекистан)после отгрузки продукции (пиломатериалы) осталась неиспользованная валютная выручка, можно ли её зачесть на какой — либо один контракт (тогда её суммы хватит для отгрузки одного вагона пиломатериалов) и использовать для отгрузки продукции? если да то как это правильно оформить?

  • Алексей:

    Наталья, добрый день. Я задавал вопрос несколько дней назад про потолок штрафа за несвоевременное предоставление сво. Чтобы окончательно удостовериться в том, что в случае обнаружения этих нарушений штраф составит максимум 150 000 руб, решил просмотреть судебную практику по статье 15.25 коап и пришел к неутешительному выводу. Судя по всему, 150 000 налагается за каждое последующее нарушение, совершенное в течение 1 года. Хотя я и не юрист, мог неправильно понять суть изложенного. Если все-таки я правильно все понял, то дело наше плохо. Т.к. выявил еще кучу подобных нарушений за 2016 год. Думаю теперь о смене работы. Т.к. если в рулетке мне не повезет, последствия могут быть совсем плачевные, ибо 150к × 10 = 1.5мио. Для компании сумма не страшная, но последствия для виновников будут фатальными. Прошу Вас, а также всех участников форума, сталкнувшихся с подобной проблемой, все-таки пролить свет на то,как правильно толковать понятие штрафа за повторное нарушение: 10 нарушений — 1.5 млн штраф или 10 нарушений — 0.15 млн. Заранее благодарю за ответы.

    • Наталья:

      Друзья, если у кого-то есть практический опыт в данном вопросе (сочувствую), просветите, пожалуйста.

    • Александра:

      Добрый день.

      Мы тоже столкнулись с этим вопросом. Самое страшное не денежные штрафы, а то, что за повторные нарушения могут дисквалифицировать главного бухгалтера, финансового или генерального директора.

  • Аноним:

    ДОБРЫЙ ДЕНЬ! ПОДСКАЖИТЕ КАК ПЕРЕВЕСТИ ДЕНЬГИ ПОШАГОВО С ТРАНЗИТНОГО НА РАСЧЕТНЫЙ В ОНЛАЙН БАНКИНГЕ?

  • Александр:

    Добрый день.
    Такая ситуация. Импорт из Китая в Россию, открыт ПС. Перевели предоплату нерезиденту, в платежке указали что комиссии нашего банка и сторонних банков списываются с нашего счета. Нерезидент получил сумму на 15$ меньше, какой-то из банков посредников или банк получателя снял комиссию. Вторым платежом мы доплатили нерезиденту 15$. Теперь наш банк требует допоставку товара на эти 15$. По условиям контракта комиссии нашего банка оплачиваем мы, rомиссии банка получателя оплачивает получатель.
    Есть ли иной выход кроме допоставки товара на 15$?

  • Аноним:

    Добрый день. У нас оформлен ПС с нерезидентом (займ). Расчеты в рублях.У нас по контракту нет графика выплаты основной суммы и процентов. Они прислали нам платёжку на оплату процентов в рублях.Через 13 дней они прислали нам письмо с просьбой вернуть им эти деньги, чау-чау платёж

  • Яна:

    Добрый вечер. У нас подписан контракт с нерезидентом на выдачу займа в рублях. Оформлен ПС. Графика погашения нет. Они прислали нам платеж с возвратом процентов в рублях, спустя 13 дней они прислали нам письмо с просьбой вернуть перечисленные сумму, т.к.отправили нам их ошибочно и они предназначались не нам. Мы эти деньги не стали зачислять. Ч/з 3 дня на наш счет наложили арест и сняли его, спустя 2 месяца, теперь мы хотим их вернуть. Не будет ли нарушением, что мы не зачислить рубли и возвращаем спустя 2 месяцв

    • Елена:

      Добрый день. Подскажите, если у Вас расчеты в рублях, как вы не зачислили поступившую сумму, разве она не попала Вам на счет? Вообще, выполнение обязательств резидентом перед ин. партнером не контролируется. Но — здесь может быть другая сторона — с точки зрения выполнения обязательств Вашим контрагентом, надо читать договор

  • Александра:

    Наталья, доброй ночи.
    У меня к Вам есть два вопроса, помогите, пожалуйста, а то я нигде не могу найти на них ответ.
    1. Контрагент с которым открыт ПС переводил нам ДС за недопоставку товара и указал в платёжном получении, что сумма комиссии за нас счёт и теперь ВБК не идёт на сумму комиссии. В договоре указано, что комиссия за перевод идёт за свет отправляющей стороны. Что сейчас я могу сделать, чтобы сальдо было 0? Требовать от поставщика вернуть разницу комиссии невозможно.
    2. Если в контракте прописана стоимость услуги и отдельно НДС, то сумма контракта равна сумме услуги или сумме услуги + НДС (будет уплачен в Российский бюджет). В 138-И нигде не могу найти как она расчитывается.

    Заранее благодарю за ответ.

    • Елена:

      По первому вопросу — можно составить доп. соглашение о том, что суммы банковских комиссий оплачиваются Вами, далее СПД на комиссию, или, если есть у банка информация, что сумма была отправлена полностью, но из нее изъяли комиссию, то заявление на учет комиссии ин.банков. По второму вопросу хочу уточнить — вы сколько контрагенту платите, какая сумма у Вас в акте? Вообще можно уточнить по этим вопросам в Вашем банке, мы охотно консультируем клиентов)

  • Марина:

    Добрый день! Вопрос такой, банк отказал в принятии СПД, ссылаясь на то, что признак поставки 4.Товар получен нами, но пока не оплачен. Ответил: «СПД по признаку 4 не заполняется и в банк не отправляется». Уже подходит крайний срок для отпрвки СПД в банк. Правильно ли ответил банк? Заранее огромное спасибо

    • Елена:

      Добрый день. Если у Вас оформляется декларация на товары, то СПД представляется, если признак поставки 2 или 3 (пункт 9.8. Инструкции 138-И)

  • Татьяна:

    Добрый день, помогите советом. Экспорт в Казахстан, валюта руб, ПС открыт.
    в октябре месяце мы получили предоплату, я подала СВО на предоплату, после в ноябре мы сделали отгрузку, я подала спд общая сумма отгрузки/сумма предоплаты (в этом оказалась ошибка, но на тот момент я этого не знала) банк все принял. Потом пришла оплата, я вновь подала СВО, Вчера (спустя 3 месяца) банк мне сообщает, что спд принята с ошибкой и требует переделать спд на общую сумму/сумма постоплаты. Вопрос это ошибка банка, что они приняли с ошибкой, и я ничиго не должна переделывать или я подаю корктировочную спд и налетаю на бешенные штрафы, вновь по вине банка. Как мне лучше поступить подать или не подать? Спасибо

    • Елена:

      Добрый день! Не знаю, как поведет себя Ваш банк. У нас был случай, когда еще в далеком 2012 году приняли неверную справку, потом в пс пошел перекос на сумму из-за ошибки. Увидела я это счастье в конце 2015 года. Конечно, времени много прошло, сотрудники менялись, кто виноват — не сыскать. Попросили клиента скорректировать на основании письма (в письме писали — скорректировать в связи с ошибкой. Комиссию не брали, нарушения не отправляли. Вам надо переговорить со своим банком все-таки

  • Марина:

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, есть ли понятие срок давности по отношению к предоставлению в банк СПД (по поступлению денежных средств от нерезидента в ин. валюте за оказанные услуги)
    у нас произошла следующая ситуация. Прекращаем отношения с банком и необходимо закрыть два ПС. Сейчас выяснилось что по ним были зачислены денежные средства в ин.валюте в 2008-2009 году, но не предоствлены СПД и акты. У нас эти акты уже уничтожены, и с этими нерезидентами уже не работаем. Можно как то не предоставлять акты или чем их можно заменить? И грозит ли нашей компании штраф за данное нарушение?

  • Елена:

    Добрый день! Странно, если Вы не работали по ПС, почему же их не закрыли по п 7.9. Инструкции 138-И(конечно же, если только у Вас срок выполнения обязательств еще не истек) Если Вам представить нечего, то и СПД Вы не можете представить (Вам же нужны-документы-основания). Нет СПД — нет нарушения (как правило, банки такие нарушения не отправляют). Вообще у нас порядок такой — если безнадежно все по моему клиенту, через 180 дней после окончания выполнения обязательств закрываю ПС… Вы с банком своим не переговаривали? Что говорят? Если бы у Вас был акт, то СПД можно было бы представить. Тогда банк отправил бы нарушение.. Но, опять же, бывает так, что не штрафуют за нарушение, если оно небольшое, город крупный

    • Марина:

      ПС не закрывали по причине того что сроки действия контрактов еще не истекли. Акты были, но СПД по какой то причине в банк не сдали, и сейчас акты уже уничтожены. Поэтому то и вопрос, что можно ли чем то другим заменить акты как подтверждающие документы? или можно как то вообще обойти этот момент сославшись на срок давности. У банка спрашивали, толкового ответа не получили, стоят на том что бы предоставляли подтверждающие документы и они будут отправлять инфо о нарушении.

      • Елена:

        На срок давности — не очень прокатит. Какой порядок: Если вы не представляете ни документы, ни СПД, то по окончании срока выполнения обязательств (п 3.6. ПС) банк обязан направить нарушение — нарушение здесь будет статьи 19 173-ФЗ, что весьма серьезно. Если Вы представите СПД — и это нарушение, но не такое тяжкое, как по мне. Чем заменить акты — вот это уже более тяжелый вопрос.. если только так — пишете письмо, что акты уничтожены, срок давности истек по хранению и т.п. было бы хорошо, если б в бухгалтерии хоть что-то осталось, хоть какой-нибудь документ, первичный, который про эти услуги повествовал.. боюсь на основании письма не примут СПД… еще как вариант, нехороший очень, но если Вы добросовестны — находите документ, содержащий печать и подпись со стороны нереза. Акт печатаете «на коленке» со старыми датами, сканите все это счастье, прикрепляете подпись и печать нерезидента.. и представляете СПД. ужас же будет, если нарушение 19-й

  • Александр:

    День добрый.
    Насколько я знаю в Республике Узбекистан введен запрет на валютные операции и все банки должны проводить платежи в национальной валюте Подскажите пож. как быть если скажем сбербанк Казахстана не может принять Узбекские Сумы а Узбекский банк не может ничего другого отправить. Как быть в такой ситуации у нас с Узбекистаном партнерские отношения и в связи с ограничениями мы не можем их выполнять. Какой может быть выход из создавшейся ситуации.

  • Аноним:

    Добрый день! подскажите пожалуйста, оформили паспорта сделок для оплаты на заводы в Республику Беларусь. Например днём 17.02.2017 производим предоплату по коду 11100, а позже нам приходит товар в этот же день с датой выписки товарной накладной и цмр 17.02.2017. По факту на момент произведения платежа у нас не было документов на руках и заплатить по факту мы не могли. Будет ли считаться это ошибкой? Или у нас не такое расстояние между РФ и Белоруссией и такое возможно и все это понимают?

    • Елена:

      Добрый день! А как Вы забирали товар, сами? или же Вам его везут? Пусть ТН оформлена на 17/02/2017. понятно же, что вы не сможете за несколько часов день довезти его (если не на границе Вы, конечно же, и если не сами приняли товар. Можно в СМР поставить дату получения товара ту, когда реально получили товар. Или, в крайнем случае, если не получится, можно написать письмо, мол, не хотели товар в этот день получать, но пришлось, но товар нам без оплаты не выдали, оплаты отправили, как только контрагент на счете увидел, тогда товар и выдал. Тогда по коду все хорошо

  • Мария:

    Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться, 13.12.2016г. продали товар на сумму 35520долл. в Казахстан на условиях отсрочки платежа и на условиях поставки DDP. Вчера пришла сумма на транзитный счет в размере 35520долл., чтобы перевести сумму на расчетный вал. счет я оформила заявление на перевод, и СВО, указав в ней КВО 10200, банк отказал в переводе валюты на расчетный валютный счет, указав в письме причину: «Условия поставки не соответствуют коду валютной операции, по условиям поставки DDP подразумевается, что товар вывозиться очищенный от всех тамож.пошлин и рисков». Подскажите, какой КВО нужно ставить в таком случае?
    Заранее спасибо.

  • Ольга:

    Добрый день.Спасибо за полезный и нужный форум.Помогите разобраться.В августе 16 г.получен аванс 50% от нерезидента в рублях за фазу 1, ПС не оформляли т.к. менее 50000.В ноябре из-за различных доработок сумма по договору превысела порог и оформили ПС.Акт по фазе 1 закрывали в ноябре 16 г. по ПС, указав в СПД полную сумму акта.Позднее получена окончательная оплата 50%.Теперь у нас отрицательный остаток.Как привязать сумму аванса? Подать СВО? Банк сообщил, что надо СПД подкорректировать и указать там только 50% оплаты. А потом как закрываться..непонятно.Посоветуйте что-нибудь.

    • Елена:

      Добрый день! Меня заинтересовало что, пришла, значит, Вам оплата 50%. Затем вы увеличили сумму договора, пришли остатки 50%.. Так, если Вы уже потом увеличили сумму договора, первые 50% будут отличаться от вторых.. или я что-то неверно поняла. Вообще, если у Вас вся сумма перекрыта, то есть на ПД есть оплаты, то банк программным способом сие может поправить.. ведь нарушений-то нет, если оплата вовремя, акт полностью закрыт выручкой.. это же не нарушение

      • Ольга:

        Елена, спасибо за отклик.
        30.08.16-мы получили аванс 50% -100000 руб. СВО не сдавали.
        28.11.16 оформили ПС, т.к. лимит услуг более 50000 дол.
        30.11.16 -услуги оказаны, акт подписан, мы предоставили в банк СПД на сумму акта на 200 000 руб.и указали ожидаемый срок до 31,12,16.
        15.12.16 -пришла окончательная оплата 50%-100 000 руб., сдали СВО на эту сумму.
        А в феврале 2017 от банка пришло сообщение, что ожидаемый срок вышел и мы попали под нарушение (30 рабочих дней на корректировку спд истекли). Мы повторно написали объяснение в банк, о сложившейся ситуации и о ранее полученном авансе и что все закрыто в ноль. При разговоре с банком получаем разные комментарии:
        -сначала нам ничего не надо было делать (при закрытии ПС и нашего письма все закроется в ноль)
        -теперь надо! Советуют либо подать корректировку СПД на сумму 200000/100000 или СВО на предоплату (в связи с невозможностью привязать данную предоплату к СПД).

        А в налоговой нам посоветовали сдать все СВО и СПД, которые были до оформления ПС, и в этом случае тоже грозит штраф, но зато не 100% от недополученной выручки.

        Какой выбрать вариант более безболезненный-непонято =)
        В данной ситуации обидно платить штрафы, старались все делать по срокам.

        • Елена:

          Мда уж, интересно вышло( ну раз уж Ваш банк требует корректирующую СПД, то лучше ее. Почему: потому что срок по представлению СВО истек намного раньше, чем срок по СПД, то есть дней просрочки по СПД меньше.

  • Мария:

    Добрый день! Подскажите, может ли нерезидент оплатить резиденту (предоплата за товар, сумма небольшая, около 4000 долл.) без заключения контракта? По счету? И какие документы нужно будет предоставить в банк совместно с СВО при переводе суммы на расчетный валютный счет? Заранее благодарю.

    • Наталья:

      Добрый день! Да, вы можете в этом случае оплатить без контракта. В банк вам надо будет предоставить счет и справку о валютных операциях.

  • Аноним:

    Подскажите, пожалуйста, в каких днях — календарных или рабочих считать дни просрочки представления СПД в уполномоченный банк?

    • Елена:

      Добрый день, календарные дни считаются (в разделе 2, главы 15, статьи 15.25 коапа есть)

  • Антон:

    Добрый день!
    Вопрос по необходимости акта приемки работ.
    Заключаю контракт с нерезидентом, который будет длительно покупать у нас услуги. Оплата услуг будет всегда авансовая (раз в квартал). Валютный контроль СберБанка сказал, что если платеж авансовый, то в момент платежа достаточно предоставить подписанный обеими сторонами инвойс, чтобы валюту пропустили, но акт приемки работ нужно будет предоставить потом (по факту выполнения).
    Но зачем он нужен непонятно и чем грозит непредоставление акта?

    Иностранному заказчику странно, что нужен акт приемки, если платеж уже выполнен.
    Заранее спасибо.

    • Наталья:

      Добрый день! А на какую сумму договор? Паспорт сделки будете оформлять?

      • Антон:

        Пока паспорт сделки не нужен, за первый год получится около 35 тыс. USD, но сотрудничать планируем долго, так что либо придется сделать паспорт сделки, либо, как я понимаю, можно перезаключать договор ежегодно, чтобы этого избежать.
        Пока не знаю, насколько нам имеет смысл избегать паспорта сделки, возможно ситуация с актами приемки будет одной из причин?

        • Наталья:

          Если ПС будет, то предоставление актов обязательно. Причем в определенный срок. Если ПС нет, то законодательно я не знаю причин для предоставления актов в банк. Хотя здесь в ветке была девушка — валютный контролер банка, она писала, что и без паспорта требует с клиентов акты.

        • Наталья:

          Попробуйте уточнить у банка, на основании какого законодательного документа они будут требовать с вас акты. И обязательно поделитесь здесь их ответом)))) Интересно мне очень!

          • Елена:

            Добрый день! Я могу ответить на этот вопрос — закон 173-ФЗ, ст. 23, п 1.3. У нас недавно прошла проверка ЦБ, нас так шерстили, в том числе и по договорам без ПС, и не дай-то Бог, чтоб не было подтверждающего документа, пришлось бы отправлять нарушения на клиента, а это, сами знаете, чем чревато. Кроме того, в статье 19 ФЗ 173 не указано, что контроль идет только по паспортам сделки, туда попадают все валютные операции.

            • Елена:

              Все только ужесточается.. Недавно посещала семинар по фин. мониторингу — волосы дыбом. К примеру, есть у нас организации, которые обязаны сдавать отчетность в ЦБ — так вот теперь нас заставляют эти организации, если они наши клиенты, в случае не сдачи отчетности «рекомендовать» (а по сути заставлять) эту отчетность сдать, иначе — вон из банка… И ФНС вечно в ЦБ стучит, сами с клиентом не могут справится, начинают действовать через банк. Так что, простите уж нас, мы крайне подневольные люди, и чтоб нас не лишили работы и не припаяли ответственность — приходится плясать под дудку ЦБ РФ

              • Наталья:

                Елена, рада видеть вас на форуме! Спасибо за помощь! Мне как раз очень не хватает знаний практикующих валютных контролеров!

            • Наталья:

              Добрый день! По п.1,3 ст.23 — организация должна предоставлять документы не позднее 7 дней с даты запроса банка, т.е., если я правильно понимаю, банк должен на каждый акт присылать письменный запрос)))) Ст.19 — резиденты обязаны предоставить в банк информацию об ожидаемых сроках оплаты и исполнения — а в каком виде, интересно, если ПС не оформляется и СПД, соответственно, не предоставляется?))) Короче, как всегда наши законы полны противоречий и их можно трактовать в зависимости от целей трактующего))))

              • Елена:

                Да, в этом — то и дело, просто ЦБ дополнительно рекомендации высылает по сему поводу, вообще никак не уйти. Мне вообще клиентом жалко и не хочется морочить, но что делать.

              • Елена:

                Добрый день) По вопросу требования документов по платежам без ПС (все не могу успокоиться))) При проведении Банком России совещаний по вопросам валютного контроля на банки выдаются письма, разъяснения по различным вопросам. Так, в 2013 году было письмо ЦБ в сторону одного из банков под номером 12-1-15/365 от 14/03/2013, подписанное Одинцовым. Так вот это письмо гласит: ДФМиВК сообщает «что касается случаев, когда по внешнеторговому договору (контракту) не требуется оформление паспорта сделки и ВБК уполномоченным банком не ведется, то при выявлении нарушений резидентом требований ст. 19 закона по вышеуказанным сделкам уполномоченных банк также обязан направить информацию в соответствии с требованиями Положения № 308-П. Обращаем внимание, что требование Закона об осуществлении контроля агентами валютного контроля (в том числе уполномоченными банками) и органами валютного контроля за соблюдением требований валютного законодательства РФ, в частности статьи 19 Закона, не связаны с фактом оформления паспорта сделки.»

          • Demlen77:

            ст.23 173-ФЗ от 10.12.2003
            1. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право:
            ……
            3) запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Обязательный срок для представления документов по запросам органов и агентов валютного контроля не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса.
            п.2.ст.24 173-ФЗ от 10.12.2003
            Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, обязаны:
            1) представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

  • Елена:

    Добрый день. Пожалуйста, помогите разъяснить ситуацию. Был открыт Паспорт сделки в банке, у которого отозвали лицензию. Закрытие прошло по 138-И, 13 (в связи с отзывом лицензии). Было это полгода назад, а спохватились только сейчас.
    Подскажите, пожалуйста, какие меры будут применены к компании за несвоевременность. Спасибо!

    • Елена:

      Добрый день! Пойдете в банк — настучат на Вас( Можете посмотреть КОАП, раздел 2, глава 15, статья 15.25, пункт 6. Раньше был штраф от 40000 рублей. Но если Вы в большом городе, то до Вас руки могут и не дойти. Правда, могут возникнуть проблемы с банком.. некоторые такие операции напрямую относят под письмо 193-Т и стучат в ЦБ РФ. Но, надеюсь, не будут так делать

  • Ольга:

    Скажите,что такое дебет-нота и как она отражается в ведомости банковского контроля? Спасибо!

    • Елена:

      Добрый день! Что такое дебет-нота — наберите в поисковике, там очень много определений. Что это есть в Вашем случае, как отобразить ее в ВКБ — для этого нужно смотреть все условия договора и саму ноту. Смотря на что у вас она.

  • Марина:

    Доброго времени суток! Заключен контракт бессрочный и без сумм с иностранной компанией на поставку услуг. Организация-получатель получает оплату от заказчика в валюте из-за рубежа. При переводе в банк получателя, банк корреспондент снимает комиссию незначительную(допустим в 10 долларов). Документы на эту операцию(снятие комиссии) отсутствуют, есть такие сведения только в сообщении свифт( о размере комиссии). Соответсвенно, уже на транзитный счет получателя приходят деньги за вычетом этой комиссии.
    Сотрудник валютного контроля банка-получателя предложил заключать доп. соглашение с компанией-плательщиком задним числом о том, чтобы соглашение соответствовало коду в свифте-SHA, указанному в уведомлении. Возможен ли штраф получателю в этом случае от банка за неполное предоставление документов банку? И достаточно ли налоговой распечатки свифт-сообщения о подтверждении расхода на эту комиссию?(в этом сообщении указан размер комиссии) И по какому курсу и чьему курсу(ЦБ, банка-получателя, форекс курс банка) и на какой день списывать комиссию в бухучете( день отправления,день получения долларов, день перевода на валютный счет, день перевода в рубли), так как комиссия списывается в долларах.
    ПР: счет на 100дол-комиссия банка корреспондента 10дол-на счет пришло 90
    10 дол-расход за услуги банка корреспондента
    по датам 10марта отправили-13марта пришли на транзитный счет.
    в бухучете 10 долларов считается расход 10 марта или 13? Если дата поступления на транзитный счет, т.е 13 марта, то по какому курсу их списывать, если мы пользуемся кросс-курсом. Курс ЦБ, курс банка или кросс-курс?? А если перевели с транзитного счета на валютный не в день поступлении или с валютного на расчетный?
    И соответсвенно по какому курсу считать комиссию в этом случае?

    • Елена:

      Добрый день! Действительно, если будет дополнительное соглашение по поводу разделения комиссий, а так же заявление на учет комиссии (это даже прописано в 138-И), то никакого нарушения не будет, если доп. соглашения не будет — тогда неполучение валютной выручки получается. Остальные вопросы — чисто бухгалтерские, валютный контроль мало чем поможет. На моей практике, когда налоговая нам присылала запросы по валютным поступлениям клиентов, мы им отвечали, что была банком-отправителем отправлена такая-то сумма, а пришла в банк-получатель такая-то, то бишь комиссия есть. Высылаем им свифты. А как что отражать — по этому поводу даже ПБУ есть, на сайте главбух можно посмотреть

  • Яна:

    Добрый день! Помогите, пожалуйста, правильно рассчитать сроки для СВО.По импортному контракту оформлен ПС.Сделан 100 % аванс. Условия поставки FCA Коувола Финляндия.В контракте так же прописано,что покупатель, т.е мы,т.к продавец не везет ч/з границу, должны обеспечить пересечение территории РФ не позднее 90 дней с момента предоплаты, также прописан возврат аванса в течение 30 дней, если продавец не поставит товар в срок в Коуволу. Мы считаем сроки так:аванс+90 дней+14 дней движение по России, т.к. расстаможиваем в Дзержинске, а возврат аванса ставим такое же число, как и получился срок поставки, т.к он получается меньше при расчете.Верно ли мы делаем? В банке принимают…, но мы сомневаемся. СПАСИБО.

    • Demlen77:

      Из порядка заполнения СВО в 138-И:
      Ожидаемый срок указывается в виде последней даты истечения срока исполнения нерезидентом обязательств в счет осуществляемого авансового платежа, который определяется резидентом следующим образом.
      При наличии в контракте указанного (указанных) в абзаце первом настоящего пункта срока (сроков) к нему (к ним) прибавляется срок (прибавляются сроки), который (которые) в соответствии с обычаями делового оборота необходим (необходимы) для ввоза товаров на территорию Российской Федерации (оформления таможенных деклараций) и (или) сроки для оформления документов, подтверждающих исполнение нерезидентом обязательств путем передачи резиденту товаров (при отсутствии установленного нормативными правовыми актами в области таможенного дела требования о декларировании таможенным органам товаров), выполнения для него работ, оказания ему услуг, передачи ему информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.
      При отсутствии в контракте указанных в абзаце первом настоящего пункта срока (сроков) указывается срок, рассчитанный резидентом самостоятельно в соответствии с обычаями делового оборота, с учетом сроков оформления таможенных деклараций и (или) сроков оформления документов, подтверждающих исполнение нерезидентом обязательств путем передачи резиденту товаров (при отсутствии установленного нормативными правовыми актами в области таможенного дела требования о декларировании таможенным органам товаров), выполнения для него работ, оказания ему услуг, передачи ему информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.
      Соответственно в данном случае, т.к. ответственность за ввоз товара на там. территорию РФ лежит на Вас, то рассчитываете самостоятельно исходя из обычая делового оборота.

  • Елена:

    Добрый день. Как, например, мы проверяем. Поставка в течение 90 календарных дней после аванса, условия ФКА Коувола. Учитывая все условия Инкотермс, мы, как правило, рекомендуем клиенту добавить минимум 30 дней для движения по России. В вашем случае это будет очень удобно: 90+30 будут отражать и ожидаемый срок, и срок возврата аванса. Если же Вы хотите в расчет взять только 14 дней, то выйдет, что ож.срок 90+14 дней, а срок возврата аванса 90+30 дней (то есть через 90 дней либо товар Вам отгружают, либо аванс возвращают, если я верно поняла условия)

  • Яна:

    Елена,спасибо за ответ-сейчас стала пересчитывать условия, забыла прописать, что они поставляют нам на условиях Коувола в течение 6 недель с момента предоплаты, а мы уже обеспечиваем пересечение границы не позднее 90 дней с момента предоплаты. И возврат аванса у них тоже считается, как 30 дней, если они не поставят в Коуволу

  • Наталья:

    Доброе время суток! Хелп… Мы являемся поставщиками продукции в Беларусь, в декабре 2016 Контракт превысил порог 50000$, обнаружили только что… Есть возможность избежать штрафа? Возможно ли откорректировать платежи со стороны покупателя письмами

    • Елена:

      Добрый день. Избежать нарушения не получится. Платежи также навряд ли скорректируют

  • Наталия:

    Ответа на вопрос не получила: закрыт ПС в 2016 году, в таможню стат.отчетность сдала, но в банк не представила, все остальное сдано в сроки. Банк подал нарушение в Финнадзор, что за это будет?

    • Елена:

      Добрый день! Мы всегда трясем с клиентов статформы до последнего, чтоб нарушения не было… Санкции — штраф.

  • Хеда:

    Добрый день! Я в валютном контроле совсем «новенькая» . Мне бы знать как идет расчет сумм по паспорту сделки? Т.е. ситуация была такая, я подала СПД и мне по ней отказали указав причиной 100% предоплату, затем уже у контролера я уточнила что у нас идет предоплата по паспорту сделки, хотя по этой СПД у нас была сначала отгрузка, а затем оплата, то есть постоплата. Помогите разобраться)

  • Елена:

    Доброго времени суток! Помогите, пожалуйста, советом. Заключен контракт на поставку товара иностранной компании.ПС по сделке открыт. Цена товара определена в рублях. Оплата должна производится в долларах по курсу ЦБ на день оплаты.Контрагент произвёл оплату товара в срок, но по каким-то причинам платёж прошёл только на следующий день. Вследствие чего возникло недополучение валютной выручки (за счет разницы курсов). Выявле но оно было по прошествию 2-х лет. Каким образом можно закрыть данный вопрос? Возможно ли заключение ДС об изменении порядка определения подлежащего применению курса доллара? Какая ответственность может возникнуть?

    Заранее спасибо!

    • Demlen77:

      Да, можете подписать с нерезидентом доп соглашение, где укажете новый курс пересчета по данному платежу и сделаете корректировочную справку о валютных операциях. Единственное чтобы не нарушить сроки предоставления корректировочной справки (она предоставляется в срок не позднее 15 рабочих дней после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения)

  • Светлана:

    Здравствуйте!Работаю в компании, которая закупает товар в Казахстане. Фирма открыта была в 2015 году. В то же время по контракту с Казахстаном был открыт паспорт сделки. Сейчас наступил момент закрытия паспорта сделки по исполнению обязательств. В банке мне сказали, что кроме заявления надо предоставить статформы с начала действия контракта. Таможенная статистика у нас ведется только с 2016 года и то потому что получили письмо. Соответственно статформ за 2015 год у нас нет. Что делать в этом случае? На тот момент я в компании не работала. Как закрыть паспорт? Нарваться на штрафы от таможни или через 180 дней получить штрафы от банка. Кто несет ответственность? СПАСИБО

    • Demlen77:

      В соответствии с п. 9.1.2 Инструкции 138-И Статистическая форма учета перемещения товаров представляется резидентом в банк ПС после ее оформления и представления в таможенные органы, соответственно ее не предоставление влечет нарушение п. 9.1.2. 138-И резидентом, т.е. вашей компанией. Если все стат формы по контракту предоставлены не будут до закрытия паспорта сделки, то Банком будет сформировано нарушение по данному пункту.
      На данный момент рассматриваются изменения к Инструкции 138-И, где собираются отменить необходимость предоставления статистических форм отчетности в Банк.

  • Хеда:

    Добрый день! Как происходит процесс закрытия паспорта сделки?

    • Наталья:

      Добрый день! Вы должны отправить в банк заявление на закрытие паспорта сделки — выбираете в нем причину, по которой закрывается паспорт. Либо после истечения 180 дней с даты окончания, указанной в паспорте, банк сам закроет ПС.

    • Светлана:

      Оказывается одного заявления не достаточно

      • Наталья:

        А что еще требуют? Если ВБК нулевая, то должно быть достаточно заявления.

        • Светлана:

          Теперь еще требуют статистические формы из таможни за весь период действия паспорта сделки.

          • Хеда:

            Добрый день!
            Не могли бы по подробнее рассказать, пожалуйста? У нас ВБК не нулевая.

            • Demlen77:

              Паспорт сделки с ненулевой ВБК можно только при предоставлении документов об исполнении обязательств «иным способом», не запрещенным валютным законодательством РФ.
              Это может быть перевод долга (цессия), либо случаи перечисленные в п.2 ст.19 Федерального закона 173-ФЗ от 10.12.2003

          • Demlen77:

            статистическую форму учета перемещения товаров необходимо предоставлять только если нерезидент членом Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

  • Татьяна:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, что является подтверждающими документами при отгрузке в страны Евросоюза, которые не подлежат декларированию. Требования у всех банков разные. Хотелось бы прийти к одному знаменателю…

  • Екатерина:

    Здравствуйте!
    Подскажите, как быть. Работаем с иностранными поставщиками. Была предоплата за товар. Позднее пришел товар (ГТД) на меньшую сумму. Образовалась переплата. Работать с данным поставщиком далее не планируем. И поставщик отказывается вернуть нам переплату. Какие документы мы должны предоставить в банк?

    • Demlen77:

      Добрый день,
      В соответствии со статьей 19 173-ФЗ от 10.12.2003 ЦБ РФ
      При осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми контрактами обеспечить возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию товары.Есть исключения которые указаны в п.2 ст. 19 Федерального закона 173-ФЗ от 10.12.2003 ЦБ РФ.
      Если деятельность вашей организации не подпадает под данные исключения, а контрагент не желает возвращать переплату, вы можете обратитьсяя в суд, т.к. при недополучении вами данной суммы в Банке в автоматическом режиме уйдет нарушение по данной статье.Чтобы у органов валютного контроля (ФНС, ФТС) при запросе ими документов по данному нарушению был оправдательный документ.

  • Хеда:

    Добрый день!
    Как оформлять возврат покупателю-нерезиденту его переплаты? Очень нужна помощь!

    • Demlen77:

      Зависит от того за что переплата товар, услуги? Оформлен паспорт сделки или нет по данному контракту? в валюте или в рублях РФ?
      Если в рублях РФ в назаначении платежа на возврат указываете код валютной операции в соответствии с Инструкцией 138-И от 04.06.2012 (в зависимости от операции 10800,12800,13800,20800)
      Если паспорт сделки оформлялся необходимо направить и справку о валютных операциях.
      как подтверждающий документ в банк можете предоставить акт сверки или иной документ.

  • Ксения:

    Добрый день! Наша компания продает товар компании из Белоруссии. По договору 50% стоимости товара эта компания должна заплатить в виде предоплаты. Но деньги с расчетного счета компании в Белоруссии до нашего расчетного счета идут 5 дней. В результате получилось следующее: 1 числа Белорусская компания отправила предоплату (в рублях), до нас деньги дошли 5 числа. Но отгрузили товар им 3 числа (отдел сбыта особо не вдаваясь в подробности отгрузил по платежке, предоставленной покупателем). После того как пришли деньги (т.е. 5 числа) я заполнила справку о валютных операциях, в которой указала, что это предоплата (в чем меня заверил отдел сбыта, дату реализации я на тот момент не знала). Валютный отдел банка спокойно и без вопросов принял справку. Такая ситуация за последние лет 5 повторилась n-ое количество раз… А сегодня пришел запрос от таможни о том, что они запутались в платежах и просят пояснить, какой платеж к какой реализации относится. И выяснилось, что каждый раз сбыт отгружал товар до поступления денег нам на счет, а я сдавала справку о валютных операциях с указанием предоплаты. Подскажите пожалуйста, можно ли как-то наименьшими потерями разрешить ситуацию, т.к. таможня ждет ответ, а мы можем только сказать, что 5 лет систематически нарушали договор и на самом деле предоплаты не было…

  • Екатерина:

    Добрый день, подскажите пожалуйста как правильно поступить в следующей ситуации: Сумма указанная в СВО при переводе нерезиденту по ПС отличается от суммы в полученной ГТД, в ГТД сумма меньше чем в СВО тк возникла разница из-за стоимости упаковки, которую выделили из стоимости товара. Как теперь закрыть СПД в такой ситуации? Какие документы кроме таможенной декларации нужно приложить к СПД. Заранее спасибо за ответ.

    • Елена:

      Добрый день. То есть Вы заплатили больше, чем ввезли. Вам разницу-то должны вернуть. А если не вернуть, то необходимо подобрать подтверждающие документы, которые будут говорить, «зачем вы заплатили больше». Далее вы будете делать спд на дт и спд на эти документы.

  • Дарья:

    Добрый день. Подскажите пожалуйста:
    у нас экспорт. поставляем большие станки. оплата после их монтажа. в спд расчитали срок (исходя из делового оборота) и ошиблись. Вместо 2 месяцев товар плыл 3(долго простоял в порту) и еще долго площадку готовили и теперь монтаж вместо прикинутого 20.02.2017, начался 20.04.2017.
    соответственно и срок оплаты отодвинулся. Контрагент ничего не подписывает, т.к. нарушения условий договора фактически нет. Как поменять ожидаемый срок? Может письмо разъясняющее в банк написать?

    • Demlen77:

      Добрый день,
      Необходимо подготовить корректирующую справку о валютных операциях и документ подтверждающий такую корректировку по ожидаемому сроку.
      Если по условим базиса поставки (Инкотермс) по контракту обязательства нерезидента выполнены он поставил товар до места указанного в контракте и обязанности по ввозу товара на таможенную территорию РФ уже лежит на резиденте, то таким документом может быть и письмо.

  • Дарья:

    Коллеги и еще вопрос, может, кто знает:

    есть разъяснения ЦБ по поводу того, что какой документ можно считать подтверждающим документом?

    • Елена:

      Добрый день. Как таковых разъяснений общих от ЦБ нет, поскольку ЦБ ссылается на Минтранс. А у Минтранса есть письмо от 11/06/2010 СА-16/6229. Там есть общие положения

  • Татьяна:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, что является подтверждающими документами при отгрузке в страны Евросоюза, которые не подлежат декларированию. Требования у всех банков разные. Хотелось бы прийти к одному знаменателю… ТН, счет-фактура, ЖД квитанция??? Или все вместе? С печатями с двух сторон или достаточно с печатью и подписью с нашей стороны

    • Demlen77:

      В соответствии с 138-И (9.1.2)Резидент при ввозе/вывозе товара из стран ЕврАзЭС предоставляет транспортные (перевозочные, товаросопроводительные), коммерческие документы,стат.форму и дополнительно может представить иные документы,
      содержащие сведения о вывозе/ввозе товара, оформленные в рамках контракта.

    • Елена:

      Добрый день! Смотря на чем везли товар. Могут быть авианакладные и прочее. Вообще У Минтранса РФ есть письмо от 11/06/2010 №СА-16/6229, там есть общие положения

  • Светлана:

    Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста! Организация перечислила аванс нерезиденту без оформления паспорта сделки, т.к. сумма небольшая. В справке о валютных операциях указан срок поставки товара. Однако контрагент в срок товар нам не поставил и когда поставит — неизвестно. Но банк контролирует исполнение обязательств только, если оформлен ПС. В данной ситуации можно избежать ответственности по п. 5 ст. 15.25 КоАП?

    • Елена:

      Добрый день. ЦБ рассылал по банкам письма о необходимости контроля за репатриацией выручки и по контрактам без ПС. В последнюю проверку нашего банка также представители ЦБ смотрели все платежи клиентов

  • Demlen77:

    Если аванс в рамках контракта без оформления ПС, то в Справке о валютных операциях сроки(гр 11,12) не заполняются!!! (см. порядок заполнения СВО в 138-И).
    Если банк у вас принял такую справку, то могу посоветовать сделать на данную СВО корректирующую СВО, основание — без оформления ПС гр.11,12 не заполняются.
    А так при не возможности поставки товара в сроки оговоренные контрактом, можно их продлить в дополнительном соглашении и предоставить его в банк.
    Если совсем все безнадежно, то подавать в суд на контрагента это будет означать что ваша организация делает все возможное чтобы не нарушить ст 19 173-ФЗ, чаще всего валютные органы (ФТС, ФНС) в такой ситуации не штрафуют за нарушение данной статьи.

  • Светлана:

    Елена, спасибо огромное!

  • Светлана:

    Demlen77 спасибо!

  • Светлана:

    Demlen77, можно еще уточняющий вопрос? Получается, что если в СВО без ПС гр. 11, 12 не заполняются, то органы валютного контроля вообще не контролируют репатриацию по таким сделкам? Заранее спасибо за ответ.

    • Demlen77:

      Органы валютного контроля не контролируют, а решают в конечном итоге штрафовать или нет за нарушение. Органами валютного контроля (по Указу №41 от 02/02/2016) сейчас является таможня и налоговая. Нарушения выявляют агенты валютного контроля-банки.
      На данный момент позиция ЦБ состоит в том, что агенты ВК должны выявлять и направлять нарушения и по контрактам, которые не подпадают под оформление ПС.
      Единственное таким сделкам, конечно банку сложнее выловить самостоятельно это нарушение, но если выявят должны будут отправить.
      При паспортной сделки банковская программа в автоматическом режиме вылавливает по датам из СВО эти нарушения.

  • Светлана:

    Demlen77, благодарю вас!

  • Диана:

    Добрый день! подскажите , пожалуйста, в результате реорганизации в форме присоединения, к нашей организации присоединилась другая организация, а вместе с ней и задолженность по договору займа нерезиденту. У присоединенной организации был паспорт сделки по этому займу, который был закрыт по п.7.1.3 и передан при реорганизации нашей компании. При оформлении паспорта сделки в нашем банке, выяснилось, что задолженность по основному долгу по ведомости банковского контроля не совпадает с задолженностью нерезиденту. Выяснилось, что присоединенной организацией, в валютный контроль банка были представлены не все справки о валютных операциях. Как нам выйти из этой ситуации? оформить паспорт сделки на сумму, которая в ведомости банковского контроля, а в последствии дослать в банк СВО?

    • Demlen77:

      Добрый день,
      предоставить СВО у Вас скорее всего не получится уже в данном случае.
      Можете предоставить СПД по коду 13_3 или 13_4 (в зависимости от вида операции зачисление/ списание) с документами подтверждающими эти зачисления/списания.

  • Ирина:

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, как поступить в следующей ситуации: поставщик выставил нам дебит ноту за простои машин (по договору мы эти простои оплачиваем), но ПС закончился 30.03.2016 и потом был закрыт по п.7.1.2. В конце 2016 года мы перешли на обслуживание в другой банк, все счета в нем закрыли. Данный Паспорт сделки соответственно не переводили. Как мы теперь можем оплатить дебит ноту? Банк предложил оплатить просто по инвойсу, без ссылки на контракт. Но не будет ли это расхождением с нашим внутренним бух. учетом? Можем ли мы оплатить по другому действующему договору, путем заключения доп. соглашения? Может есть еще какие-нибудь варианты?

  • Мария:

    Здравствуйте, прошу помощи! У на в начале 2016г был экспорт, открыли ПС, сдали справки, при этом с одним поставщиком было заключено несколько контрактов и к каждому контракту свой ПС. Я даже не знаю как у нас так получилось, но произошло вот что по самому первому контракту была отгрузка товара, все нормально все документы есть ПС есть, «справки» по мере поступления денег тоже сдаем, и тут происходит что то, в обще не понятное. ГТД у нас оформлена на один договор, а в последних 2 Справках о валютных операциях (которые должны относиться к этому договору) указан номер другого договора и при поступлении денег наш покупатель указывал назначение платежа : «за товар по контракту №2″. Соответственно я полностью запуталась, а пришел запрос из таможни с предоставлением пояснений и доков. Получается, что если эти отгрузки относятся все таки ко второму контракту, то получается ГТД были составлены не верно. Что за это грозит и как это исправить?

    • Demlen77:

      Проконсультируйтесь со своим ВК, тк в принципе есть мнение, что возможно сделать перераспределение данных из одного паспорта сделки в другой, но ТОЛЬКО при условии что два таких паспорта сделки оформлены в одном банке с одним контрагентом и в одном направлении (например, оба по экспорту или оба по импорту).
      Мнение ЦБ в данном случае что это не взаимозачет, а перераспределение.
      И в данном случае Вы предоставляете не корректирующие справки в банк, а справки о ПД с кодами 13_3 /13_4 и обязательно подписанный ДВУХСТОРОННИЙ акт.

  • Оксана:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в регистрационном номере импортной ГТД дата отличается от даты в штампе Выпуск разрешен. На какую дату обратят внимание в валютном контроле?

    • Demlen77:

      На данный момент ГТД в банк Клиентом не предоставляется. У Банка будет информация только по данным которые направляет в Банк ФТС. Из ФТС приходит только данные по дате из номера ГТД.

  • Светлана:

    Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, в каких случаях в банк представляется статистическая форма отчетности о торговле со странами ЕАЭС?

    • Елена:

      Добрый день. Мы запрашиваем статформу обычно при работе клиента по ПС. НО. если в клиенте сомневаемся (не выводит ли он деньги за рубеж), то и по авансовым платежам без пс

  • Надежда:

    Здравствуйте!
    У нас есть контракты без суммы договора, которые длятся годами. Все эти годы мы отслеживаем поступление платежей от клиентов-нерезидентов на предмет превышения 50 тыс. долларов. Поступающие суммы переводим в доллары по курсу на дату поступления платежа и долларовые эквиваленты суммируем. Как только видим, что набирается 50 тыс. долл., составляем ПС и далее представляем в банк СПД и СВО. Скажите, пожалуйста, корректно ли мы поступаем, переводя поступающие платежи в доллары по курсу на дату поступления платежа?
    Спасибо!

  • Demlen77:

    п. 9.1.2.Инструкции 138-И Банка России:
    В случае вывоза (ввоза) товара с территории (на территорию) Российской Федерации при отсутствии установленного нормативными правовыми актами в области таможенного дела требования о декларировании таможенным органам товаров — транспортные (перевозочные, товаросопроводительные), коммерческие документы, статистическую форму учета перемещения товаров, установленную Правилами ведения статистики взаимной торговли Российской Федерации с государствами — членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 29 января 2011 года N 40 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 6, ст. 889; N 22, ст. 3183) (далее — статистическая форма учета перемещения товаров), которую резидент представляет в банк ПС в порядке, установленном в абзаце третьем настоящего подпункта.

  • Наталья:

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, какая должна быть дата для предоставления СПД ? Если : — счет-фактура от 18.11.2016
    — ТД от 21.11.2016
    — штамп в ТД «Товар вывезен» от 13.12.2016
    Я думаю, что с даты 13.12.2016 в течение 15 рабочих дней.

    • Demlen77:

      СПД предоставляется в срок не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы.(п.9.2.2 138-И)
      Датой оформления подтверждающих документов, является наиболее поздняя по сроку дата его подписания или дата вступления его в силу либо в случае отсутствия этих дат — дата его составления либо дата, свидетельствующая о вывозе товара с территории Российской Федерации (отгрузке, передаче, перемещении), указанная в подтверждающем документе.(п.9.3 138-И)

  • Аноним:

    Добрый день! Подскажите как правильно учитывать сведения о ДТ в экспортном ПС, которые попадают в раздел III.II? Клиент получает 100% предоплату, после чего отправляет товар…. В предыдущем банке у них не запрашивали никакиз заявлений и СПД, только периодически сами ТД, что самое интересное — тот банк каким то образом проставлял признак 1 и снимал галочку «Не включать в расчет показателей разделов IV и V ВБК». У нас в банке ТБСВК и при совершении аналогичных действий выдает ошибку «Признак поставки: не заполняется если не предоставлены документы, подтверждающие необходимость использования в расчетах показателей разделов IV и V ВБК».
    Подскажите что делать в данной ситуации?

  • Елизавета:

    Доброй ночи! У нас открыт ПС с Белорусской организацией (экспорт), которая является резидентом Свободной экономической зоны. Они нам предоставляют Таможенную декларацию вместо Заявления о ввозе товаров. Должны ли мы предоставлять в банк СПД и копию ГТД в банк? Спасибо

  • Сюмбель:

    Здравствуйте! Помогите новичку разобраться, потому что читаю инструкцию 138-И и не могу понять на какие пункты ссылаться.
    1) Заключен договор с нерезидентом на поставку товара. Сумма контракта 300000 руб, оплата в российских рублях, послу поставки. ПС не оформляется. При оплате товара нужно ли составлять СВО?
    2) Покупатель из Казахстана покупает у нас товар, ПС не оформлялся. При поступлении денег в рублях из Казахстана на расчетный счет, нужно ли составлять СВО?

  • Юлия:

    добрый день. валютными операциями занимаюсь недавно. может это и очевидно, но не для меня.Нужна ваша помощь по нескольким вопросам:
    1. Экспортный контракт. Нам оплатили вовремя. Общий срок контракта еще не истек. Но мы задерживаем сроки поставки по приложениям к контракту на основании которых к нам приходила оплата. Является ли это нарушением для банка при внутреннем контроле?
    2. Другой экспортный контракт. В спецификациях указаны срока оплаты. Спецификаций несколько. В справке внутреннего контроля код операции ставить исходя из совокупного сальдо. Если наступает положительное сальдо , — то ставить 10200, если отрицательное то 10100 или нужно считать по каждой спецификации. Банк считает по первому варианту — но на что они при этом опираются не говорят. Боюсь, что у них поменяется специалист — и выяснится что были ошибки
    3. Экспортный контракт. Нужно ли в банк сдавать СПД и ТД. Банк говорит что не надо, так как к ним приходит электронная информация ФТС. Но я опять переживаю, чтоб потом задним числом у нас не было проблем/
    Спасибо!

    • Мария Н.:

      Добрый день!
      1)нарушением не является, если мы должны контрагенту-нерезиденту, причем не важно, товар/услугу или ДС. Под нарушение попадает, только если нам просрочена поставка товара/оказание услуги в случае предоплаты за импорт, или нами не получена вовремя выручка за отгруженный товар/оказанную услугу в случе постоплаты за экспорт.
      2)код вал.операции нужно ставить исходя из условий договора ( при постоплате -10200, при предоплате -10100)
      3)сами декларации в банк предоставлять не нужно. Но СПД к ТД необходимо предоставлять в банк при постоплате за экспорт или при предоплате за импорт обязательно, тк в ВБК они встают с неправильным (автоматическим)признаком поставки

  • Александр:

    Доброе утро!мы не подали вовремя Спд на акт,дата которого 30 мая. Изменить дату акта мы не можем,так как главный бухгалтер запретил данную практику(компания крупная).С банком договорились,им нужен хоть какой нибудь д-т к этому акту,дата которого будет не 30 мая ,а 1 июня.Вопрос:какой д-т можно предложить?

    • Мария Н.:

      Добрый день! можно поставить дату подписания акта со стороны Вашей компании 1м июня и датой акта в т.з валютного контроля станет эта дата, как самая поздняя на документе.

  • Маргарита:

    Добрый день!
    Подскажите пожалуйста, как грамотно выйти из данной ситуации. Мы — резидент, перевели аванс в 2015 году нерезиденту за товары. По контракту есть ПС, прописаны сроки возврата аванса — март 2023. Аванс закрыт частично. Данный договор решили закрыть, т.к. необходимость в нем закончилась. И с этим же контрагентом заключили новый договор в 2017 году на новый проект, есть ПС, срок аванса — март 2024 год. Недозакрытый аванс хотим перенести (перезачесть) со старого договора на новый. Есть ДС по данному моменту. Вернуть деньги по старому договору и перевести по новому мы не можем из за валютных рисков. Как можно провести перезачет недозакрытых авансов с одним контрагентом с одного договора на другой без нарушений ст. 15.25.
    Спасибо.

    • Михаил:

      Добрый день, Наталья!

      Работаем с нерезидентами экспорт оборудования из РФ. Имеется ключевой заказчик, который стабильно платит постоянно в последний день (пост оплата), указанный согласно условиям контракта. Фактически зачисление происходит на 1-2 дня позже, чем дата, указанная в СПД. Чтобы избежать просрочки в зачислении и штрафа постоянно подписываем доп. соглашения. Прошу по возможности подскажите как можно избежать ситуации с подписанием доп. соглашений. К какому событию/сроку возможно привязать обязательство по оплате, чтобы в СПД отображать более позднюю дату, чем дату оплаты по контракту.

      С уважением,
      Михаил

  • Андрей:

    Обратите внимание — именно на договор! Т.е., если вы сделайте миллион договоров в год по 40 тыс. долл. на одного и того же контрагента, то на эти договора вы не обязаны оформлять паспорта сделок! Вот такой парадокс:)
    Это точно?

  • Анастасия:

    Добрый день!
    Подскажите у нас открыт импортный ПС с нерезидентом условия оплаты по которому «100% постоплата». Товар был получен и деньги отправлены с кодом 11200. Сейчас выяснилось что часть товара была с браком. Нерезидент предлагает выпустить кредит-ноту в качестве компенсации за бракованное сырье. Возможен ли возврат денежных средств за часть бракованного товара в связи с выпуском кредит-ноты? Правильно ли я понимаю, что мы должны представить в банк СПД с кодом 13_4? Какой код ВО должен быть в СВО на возврат?

  • Ольга:

    Здравствуйте! У нас открыт импортный ПС с неризидентом со 100% предоплатой. Предоплата прошла 3 апреля 2017 года. Контракт бессрочный. Изначально мы должны были закрыть ПС в июне. Однако, завод товаропроизводителя (товары для животных) был подвергнут местной )Бавария) проверке и отгрузки не осуществлялись. Мы сдвинули срок по ПС на 1-09-2017. Однако, сейчас возникла еще одна проблема. Чиновники в Германии волокитят с ветеринарными документами и груз снова не может уехать к сроку. Вопрос. Можем ли мы снова изменить срок закрытия ПС и какой максимальный срок допустимо повторно заложить, что бы спокойно разрешить все вопросы по вет.документации?

    • Наталья:

      Добрый день! Надо читать договор. Если в нем есть пункт, что договор действует до полного исполнения сторонами своих обязательств, то на его основании вы можете периодически договор продлевать. Некоторые банки в этом случае просят поясняющее письмо. Максимальный срок — сказать сложно. В принципе, он ограничен только разумными пределами)

  • Ирина:

    Добрый день.
    Подскажите, пожалуйста. У ООО открыт паспорт сделки. В декабре 2015 года организация поменяла наименование, но изменение в ПС не внесла, по паспорту операций за это время не было.Сейчас организация решила продолжить работать по ПС. Если сейчас они внесут изменения в ПС будут ли применены к ним штрафные санкции, или срок исковой давности истек, исходя из законодательства, действующего на момент возникновения нарушения.

  • Марина:

    Добрый день, есть ПС по услугам,
    1)оплатили аванс (СВО)
    2)предоставили СПД акт на полную стоимость
    3)доплату совершили позднее, это нарушение?

  • Любовь:

    Добрый день! С компанией-нерезидентом подписано соглашение о компенсации в случае с задержкой поставки товара на экспорт или в случае задержки оплаты за поставленный товар. В соглашении отражаются все контракты за 2015,2016,2017 года, по которым не закрыты расчеты (не произведена поставка товара или нет оплаты за товар). По бух.учету это соглашение увеличивает сумму долга компании-нерезидента перед резидентом. Мы подали в банк, обслуживающий открытые ПС, но они отказались как-либо проводить это соглашение у себя. Т.е. получается что у нас в учете сумма долга нерезидента — одна, а по данным ВБК — другая. Подскажите, пожалуйста, какими документами мы должны оформить эту компенсацию, чтобы банк принял увеличение задолженности и отразил её в ВБК? буду очень признательна за ваш ответ.

  • Екатериан:

    Добрый день, есть договор на оказания услуг, наш покупатель из США. В категорической форме отказывается подписывать кучу документов, в том числе акт приема передачи. По закону
    3) при выполнении работ, оказании услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в т.ч. исключительных прав:
    — акты приема-передачи;
    — счета;
    — счета-фактуры;
    — иные коммерческие документы, оформленные в рамках контракта и (или) в соответствии с обычаями делового оборота, в т.ч. документы, используемые резидентом для учета своих хозяйственных операций в соответствии с правилами бухгалтерского учета;

    Можем ли прописать в договоре, что документооборот осуществляется в соответсвии с законодательством контрагента, те единственный документ — инвойс. А момент передачи прав — момент оплаты? Есть ли практика для подобных случаев, спасибо

    • Наталья:

      Добрый день! Да, у иностранцев нет понятия акт, у них все гораздо проще. Поэтому вы можете в договоре прописать, что подтверждающим документом является инвойс.

  • Анна:

    Добрый день! Могут ли сотрудника финансовой службы, осуществляющего взаимодействие с банком, в т.ч. направляющего документы валютного контроля в банк за ЭЦП ген. директора привлечь к административной ответственности и выплате штрафа на должностное лицо в случае, если не было приказа о назначении этого сотрудника должностным лицом, а также сотруднику не выдавались должностные инструкции и он не был ознакомлен с ними?
    Большое Спасибо!

  • Мария:

    Добрый день, уважаемые коллеги!
    С валютными операциями работаю недавно, не все нюансы еще знаю.
    У нас произошла такая ситуация: по одному ПС в 2015 году нерезидент оплатил нам за товар, но поставка не осуществлялась. По второму ПС какие то деятели отправили СПД во время больничного главного бухгалтера, но услуги фактически не оказывались, не оплачивались и не будут. Таким образом у нас есть 2 ПС с кредиторской задолженностью. Я понимаю, что как таковой ответственности за это не будет, т. к. оттока капитала не было. Но сейчас банк требует дать пояснения по этим ситуациям и будет ли переоформляться паспорт сделки для завершения расчётов по контракту? Переоформлять не хотелось бы. Подскажите пожалуйста, как лучше дать пояснения, что бы банк закрыл эти ПС?

  • Лариса:

    Добрый день, Наталья!
    Предоплату мы сделали одному контрагенту, а товар по этой предоплате пришел от другого (он же указан в инвойсах и ДТ). Обнаружили расхождение уже по факту. Оба контрагента работают также друг с другом в рамках одной корпорации, отсюда путаница с отправителем возникла.
    Вопрос — как нам теперь объясниться с банком по поводу расхождения в контрактах/контрагентах? ПС не открывался.
    Заранее спасибо!

  • Татьяна:

    Добрый день!
    Являюсь сотрудником банка и недавно столкнулись с такой ситуацией: к нам обратился физ.лицо (нерезидент) с целью отправить перевод в сумме 99 000 $ на счет нерезидента (юр.лицо) в Китай. Наш отдел валютного контроля запросил пояснение об источнике происхождения ден. средств и цель перевода, а также инвойс.Подскажите пожалуйста, правомерно ли запрашивать у нерезидента такие документы, ведь согл. 173-ФЗ, нерезы могут отправлять со счета другому нерезу в др. страну перевод без всяких инвойсов и т.д. ?

  • Аноним:

    Добрый день! Помогите разобраться с вопросом ПО ПЕРЕОФОРМЛЕНИЮ ПС на основании двух документов: наш клиент — резидент изменил свое наименование, адрес и КПП. Предоставил выписку из ЕГРЮЛ и Свидетельство из налоговой. Изменения в ЕГРЮЛ были внесены 14 августа, выписка выдана клиенту 15 августа. В Свидетельстве дата постановки на учет 14 августа.

    Какую дату следует указать в разделе 5 паспорта сделки? 14 августа или 15 августа?

    Верно ли будет, если в разделе 5 паспорта сделки в графе «Документ, на основании которого внесены изменения в паспорт сделки» будет указано например 12344556642, БН (то есть, указываем через запятую, номер гос.регистрации клиента (берем из ЕГРЮЛ) и БН (так как свидетельство без номера).

  • Сергей:

    Добрый день. У меня такой вопрос. Я планирую работать с иностранной компанией. Для этого зарегистрировал ИП. Есть контракт, но он по некоторым требованиям скорее всего не пройдет валютный контроль. Компания платит регулярно по этому контракту. Хотелось бы узнать можно ли к СПД приложить только инвойс на сумму, которая поступит на счет, но при этом реально компания платит не по этому инвойсу, а просто по переданным мной реквизитам. Грубо говоря, инвойс будет только для валютного контроля. Или же надо переделать договор так чтобы он прошел валютный контроль и прикладывать договор без инвойса?

    • Елена:

      Добрый день! в статье 9 Инструкции 138-и прописывается, какие документы представляются вместе с СПД — это либо товарные накладные, либо декларации на товары, либо EMS накладные, смотря как Вы работаете… Инвойс в редких случаях и то, когда это прописано в контракте. У вас контракт под ПС попадает? Если нет, то и СПД не нужна будет

  • Аноним:

    Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, в каких случаях нужно отмечать галочку СПД под платеж? Для поставок оплаченных авансом ? А если было несколько платежей, а ГТД одна ?

  • Ольга:

    Ситуация: Контрагент оплатил 31.08.17 в Новокиб а ПС сделки у него в АЛЬФА-банке. далее ПС сделки в альфа банке мы закрываем от 07.09.17 . а открываем паспорт сделки 08.09.17 в новокибе. Что нам будет за то что контрагент оплатил не в тот банк?

  • Ольга:

    Добрый день!
    По клиенту ПС нет, акт был выставлен апрелем(пост оплата), клиент оплатил сейчас, будет ли нарушение если мы будем предоставлять акты в банк при перекидки валюты с транзитного на текущий счет

    • Елена:

      Добрый день! немного непонятен вопрос. Если у вас оплата с нарушением, то будет нарушение, если же по срокам все хорошо, то никаких нарушений не будет. Это не пс, СПД представлять не нужно

  • Аноним:

    Добрый день,
    готовим проект единого договора поставки (импорт), мы — покупатели.
    Помогите оценить следующие пункты договора с т.з. валютного законодательства (ВК, отчетность, СПД, сроки, ВБК (отражения в оборотах тех или иных зачислений, влияние на сальдо и тп.):

    7.3. Допускается оплата в Евро по счетам, вы-ставленным в долларах США, и наоборот, оплата в долларах США, по счетам выставленным в Ев-ро, в каждом случае на основании официального курса гривни к иностранным валютам Националь-ного банка Украины на дату платежа.

    7.4. Допускается предоплата на основании выставленного Продавцом счета на предоплату.

  • Дарья:

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, комиссия иностранного банка за расхождения в документах, представленных по аккредитиву, это какой код вида подтверждающего документа?

  • Надежда:

    Добрый день! В Вашей статье срок предоставления СПД можно увеличить заверив его подписью директора и указав нужную дату. Я так сделала, но сотрудник налогового контроля банка не принял эту дату. Как доказать свою правоту. Спасибо

  • Елена:

    Открыт ПС на импорт товара
    по условиям договора возможна отсрочка платежа
    Товар ввезен без предоплаты.
    Когда нужно подавать СПД и нужно ли вообще ее подавать?
    если не нужно на условиях пост-оплаты, то как выполнить равенство при закрытии ПС суммы всех СВО=СПД

  • Ксения:

    Добрый вечер! Впервые столкнулись с внешнеторговым контрактом и допустили много ляпов. Проблема такая: купили в Белоруссии авто и приняли их с белорусскими ПТСками. Пошли в ГИБДД, там нужна отметка об уплате утилизационного сбора. По условиям контракта все сборы включены в цену контракта. Оплату поставщику произвели за минусом утилизационного сбора. Сбор заплатили из денег контракта. Дальше похоже будет их иск к нам за неполную оплату по контракту. Можно ли закрыть нам ПС в банке (по сути имея задолженность перед поставщиком т.к. в накладных цента больше чем наша оплата)

  • Lola:

    Добрый день! Подскажите как закрыть ПС в ситуации когда нерезидент (заказчик услуг по контракту) не оплатил услуги и на данный момент является недействующей компнией. сталкиваемся впервые с такой ситуацией.

  • Ольга:

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, у организации банк закрыл ПС по истечению 180 дней. А контракт с нерезидентом продлен. (забыли продлить ПС)
    Можно ли восстановить ПС, и будет ли штраф за это?

  • Валерий:

    Добрый день!
    Хочу ещё раз поблагодарить за помощь, которую получил на этом сайте.

    Не спеша вырисовывается проблема.
    Имеем дочернее предприятие в Украине, но из-за политических проблем снизился объём продаж до критического уровня. Спрос есть, но весьма ограничен. Появилась мысль завершить работу в этой стране на какое-то время. Для этого необходимо забрать часть товара и часть выручки, но из-за внутренней ситуации в стране часть товара и денег вернуть не получится.
    Вопросов два:
    1. Забрать товар можно обратной продажей (или ещё как?), но как провести взаимозачёт?
    2. Как можно закрыть недостающую часть средств официально?
    Напомню, ситуация «на будущее», так скажем «если вдруг».
    Пока работаем.

  • SLEDAK:

    Нужен ВАШ квалифицированный и здравомыслящий совет!
    Ситуация такова. Наш резидент имеет в иностранном государстве филиал. На счёт, открытый в иностранном государстве поступает валюта в виде переплаты по налогу от нерезидента — федеральное казначейство иностранного государства (взаимоотношений с данным органом не были поддержаны, обращений со стороны резидента в адрес казначейства, кроме заявления на возврат налога, не было). При этом согласно законодательству о валютном регулировании (ст. 19 ФЗ № 173-ФЗ ) вся валюта, за исключением ряда операций (данное действие не подпадает по наш случай), должна сперва зачисляться на расчётный счёт в уполномоченном банке (ст. 14 ФЗ № 173-ФЗ), ну а потом, так скажем, куда угодно…..
    По-мнению контролирующего органа данная ситуацию спровоцировала факт административного правонарушения (ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ — совершение незаконной валютной операции).
    Так вот, вопрос первый, является ли операция по возврату излишне уплаченного филиалом резидента налога валютной операцией;
    вопрос второй, действительно ли действия резидента правомерны, при том, что «наше» лицо не обращалось в казначейства с указанием на реквизиты уполномоченного банка, как это предписано ФЗ № 173-ФЗ;
    вопрос третий, если всё же имеется факт административного правонарушения, каковы степень и характер причиненного юридическим лицом ущерба и кому (например, государству, контролирующему органу, обществу, себе и пр.)
    ЗАРАНЕЕ БЛАГОДАРЮ ЗА ВАШИ ОТВЕТЫ!

  • Елена:

    Добрый день!
    Прошу разъяснить такую ситуацию: клиент в украине перечислил 1000000,00 рублей в банк Швейцарии. деньги перечислили 3.11.17, но реально они пошли 7.11.17 . но до сих пор на счет в швейцарии не попали. возврата не было. Если ли какие-то ограничения по сроку . я нашла, что примерно до 5-ти дней, но может быть больше?

  • Анастасия:

    Добрый день. Прошу помочь разобраться в ситуации:
    По ПС по договору перевозки (импорт) предоставлялись в банк акты выполненных работ (СПД к постооплате). 20.11.2017 перевозчик повредил часть груза при перевозке и согласно договора должен возместить убыток. Можем ли мы в качестве подтверждающего документа к СПД приложить претензию с кодом 13-3. Тем самым уменьшив сумму обязательств и в будущем заплатить меньше на сумму этой претензии?

  • Ирина:

    Добрый день! В валютном новенькая) Организация перевела от резидента алименты в рублях на территории рф в пользу нерезидента. В П/П код не указала. Мои действия,что я должна запросить?

  • Анна:

    Добрый день! после отгрузки товара на экспорт, было выявлено несоответствие товара, и согласована скидка с покупателем, соответственно валюты придет меньше, чем заявленная таможенная стоимость товара. как закрыть минусовое сальдо в ведомости банковского контроля? можно ли использовать код СПД 13_3 и с каким документом или пытаться корректировать дт?

  • Диана:

    Пишу курсовую по правовому регулированию валютных операций. Как профессионалы скажите, что на Ваш взгляд можно улучшить?

  • Анастасия:

    Добрый день. Большая просьба помочь и подсказать что делать. организация осуществила два авансовых платежа по ПС с указанием ожидаемых сроков. Но поставки не последовало, банк попросил скорректировать ранее предоставленную справку сво с новыми сроками, что и было сделано. Основанием для новых сроков стало обычное письмо от организации.Банк принял такую сво. Сейчас уже опять подошел срок исполнения обязательства нерезидента по поставке нам товара. Опять идет просрочка поставки. Я то нужно сделать чтобы не было штрафов? Если они все таки будут то какие ? Поскольку в нашей организации бухгалтера на банке сделали ответвенным лицом за соблюдение валютного контроля и административно и уголовно наказуемым — то очень страшно (( заранее спасибо

Комментировать

*

code

Рейтинг@Mail.ru